行政事業單位內部控制規範(全二冊)（簡體書）

《行政事業單位內部控制規范/單位內部控制與政府會計培訓指定教材》一大創新是將內控與互聯網融合!

《行政事業單位內部控制規范/單位內部控制與政府會計培訓指定教材》論述了強化內控建設的必要性、重要性和緊迫性，《行政事業單位內部控制規范/單位內部控制與政府會計培訓指定教材》參考實例是從實踐中產生的，具有原汁原味的特色，《行政事業單位內部控制規范/單位內部控制與政府會計培訓指定教材》既講了楚內控的指導思想和方法步驟，也提供了參考實例，《行政事業單位內部控制規范/單位內部控制與政府會計培訓指定教材》創新是將內控與互聯網融合，填補于內控一大空白。

《行政事業單位內部控制規范/單位內部控制與政府會計培訓指定教材》指出建內控僅僅是第一步，實施執行才是更艱難過程，深刻的體會是“內控要搞好、關鍵在領導、要害在設計、重點在于行”。

手冊建設指引
前言
學習指引
一、重要意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、內控手冊編制目的和意義
二、指導思想與工作目標
三、編制依據與基本要求
四、內控手冊框架
五、內控手冊局限性
六、內控手冊形成及使用說明
七、生效日期及適用范圍

第一章 內部控制概述建設指引
學習指引
一、內部控制及風險管理重要意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、內部控制
二、風險管理
三、風險評估機制運行

第二章 單位層面內控機制建設指引
學習指引
一、單位層面內控機制建設意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、單位層面內控體系
二、內控管理機制
三、單位層面議事決策機制
四、科室職責／目標任務
五、崗位責任制
六、職責權限規范

第三章 科室職責與內部權力管理建設指引
學習指引
一、科室職責／內部權力控制建設的重要意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、科室職責任務與風險防控
二、科室責任目標的考評
三、一般（常規）職責權限清單

第四章 關鍵崗位與人事管控建設指引
學習指引-
一、關鍵崗位與人事管控的意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、關鍵崗位控制范圍、目標及責任
二、關鍵崗位識別控制與風險評估
三、關鍵崗位任職要求與風險評估
四、關鍵崗位人事管控與風險評估
五、關鍵崗位人員廉政風險的評估與防控
六、財會系統風險控制
七、信息系統風險控制

第五章 行政執法管控建設指引
學習指引
參考實例
一、行政執法控制范圍及目標
二、行政許可審批職責與流程
三、行政處罰權力與流程-
四、行政執法風險評估與應對

第六章 預算業務管控建設指引
學習指引
一、預算的含義及其重要性
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、預算業務管控范圍、目標及職責
二、預算編制／審批控制
三、預算執行與調整控制
四、決算與評價控制

第七章 收支業務控制建設指引
學習指引
一、收支業務控制內控建設概述
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、收支業務范圍、管控目標及職責
二、收入業務控制
三、支付業務控制
四、收支業務風險評估及應對
五、票據管理業務

第八章 政府采購業務管控建設指引
學習指引
一、政府采購分類及意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、政府采購管控范圍、目標與責任
二、政府采購業務管控內容
三、采購業務風險評估與控制
四、政府采購項目檔案管理

第九章 資產業務管控建設指引
學習指引
一、資產業務及管控意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、資產業務范圍、管控的目標及責任
二、貨幣資金（銀行賬戶）管控
三、公務卡業務管控
四、存貨業務管控
五、固定資產業務管控

第十章 工程項目管控建設指引
學習指引
一、工程項目特征及管控意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、工程項目控制的范圍、目標及職責
二、工程項目基本業務流程
三、專項資金項目控制
四、政府投資項目控制
五、農業綜合開發項目控制
六、工程項目風險評估及應對

第十一章 合同業務管控建設指引
學習指引
一、合同管控的內容及特征
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、合同業務管控范圍、目標與職責
二、合同業務管控流程
三、合同履行與風險評估
四、合同業務風險評估及應對

第十二章 行政事務管控建設指引
學習指引
一、行政事務管控重要性
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、公文起草及發文管控
二、印章使用管控
三、檔案管理控制
四、會議組織管控
五、重要文件和會議事項督察管控
六、突發事件管控

第十三章 監察審計與評價管理建設指引
學習指引
一、監審評價重要意義
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
參考實例
一、監察／紀檢工作管控
二、群眾舉報投訴接待
三、內部審計管控
四、評價與監督管控
附1：內控體系建設有效性測試評價指引
附2：行政事業單位內部控制建設自我評價清單

第十四章 內控+互聯網信息控制
學習指引
一、信息平臺在內控中作用
二、指導思想
三、建設指引
四、學習目標
內控+互聯網控制的實施
一、確定范圍、明確責任、建立體系
二、單位重要目標控制系統
三、重要經濟活動控制系統
四、監督／評價活動信息系統
管理制度選編