中國精算進展 《精算通訊》文萃2009-2015：職業發展（簡體書）

本書匯編自國內惟一一本精算學的專業期刊《精算通訊》2009年至2015年的各期內容。因篇幅原因，拆分為兩部分，分“職業發展”和“理論與實務”兩冊出版。此部分的內容共分三篇，分別為“職業發展”篇、“精算教育”篇和“精算交流”篇。
根據精算學(Actuarial Science)的有關歷史記載，精算學的源頭至少可以追溯到17世紀中葉。與精算學對應的職業團體（Profession）與資格認證較早出現在19世紀中葉的英國。精算師和注冊會計師是孿生兄弟，他們對大眾的承諾和義務也是相同的：保證金融機構的信息披露和財務安全。作為專業人士的精算師在隨后的一百多年里，雖然總人數并沒有像注冊會計師那樣突飛猛進，但是其職業地位和職業形象在所有職業排名中始終名列前茅。

謝志剛，上海財經大學金融學院教授，主要研究和教學領域為保險精算，上海市保險學會精算專業委員會副主任，中國精算師協會理事。

趙桂芹，上海財經大學金融學院副教授，主要研究和教學領域為保險精算。

從1996年10月開始，筆者在上海財經大學金融學院從事精算教育與研究工作，同時參與我國保險業建立精算師職業制度的多項活動，包括參與設立中國精算師資格考試制度體系以及參與國際精算界的交流活動，已整整二十年時間。在這個過程中，筆者一直在追尋一個看似非常簡單問題：是誰、在什么時候把英文“Actuary”翻譯為中文術語“精算師”？
如今，“精算師”在中國已經成為一個家喻戶曉的概念。雖然沒有準確統計，但仍可以相信，在世界各地舉辦精算教育的大學中，華人精算學生已經成為主流。可以相信，未來的精算師職業很可能是由華人精算師所主導的一個行當。而筆者更相信，“精算師”這個術語的中文翻譯，對其在華人中的影響力和推廣，發揮了巨大作用。
中文術語“精算師”，確實比英文“Actuary”更好，也更便于推廣。事實上，在國外，尤其是在actuary圈子內，很多人都不喜歡用這個詞匯來表述自己所從事的工作，歸納起來主要有三點理由：第一，這是一個生僻詞，普通人都不認識，因此會影響actuary這個行當的知名度或職業聲譽；第二，英文中以tuary結尾的詞匯不多，比較常見的兩個詞，一個是mortuary（太平間），另一個是obituary（訃告），雖然當初actuary的工作內容與統計死亡率直接關聯，但總會讓人覺得這個詞不夠吉利或是感覺有點晦氣；第三，很多精算師都是公司的高管或核心管理成員，并不僅僅是從事統計死亡率及制定費率表這種“力氣活”，比如當初英國蘇格蘭的actuary們，早在1833年就成立了“Association of Managers of Life Offices of Scotland”，實際上就是將自己標簽為壽險公司的“管理者”。 總之，英文“Actuary”這個術語，在業內長期不受待見。
但是，自從有了中文的“精算師”這個翻譯后，不僅在華人中的影響力得以快速提升，在西方人中也產生了顯著影響。比如，1999年，北美精算學會（SoA）為慶祝其（重組命名）50周年，專門出版了一本書，The First 50 Years: Society of Actuaries 1949—1999，邀請SoA多位會長表述其對Actuary職業的本質含義和展望，其中1996-97年度會長David Holland先生說，關于Actuary的內涵，他最喜歡中國人的解讀：“Accurate Calculating Master”，亦即將“精算師”再直接翻譯為英文的含義。由此可見，中文術語“精算師”這一中文譯名在國際精算界的影響力。
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術語“Actuary”于1775年出現于英國，用于命名人壽保險公司中一種特殊而關鍵的職務，這種職務逐漸形成一種專門職業。鴉片戰爭后，上海開埠，英商“永福人壽（Standard Life Assurance Co.）”和“永年人壽（China Mutual Life Insurance Co.）”于1898年在滬上設立（分）公司，兩家公司的負責人都是英國的Actuary。之后的1912年，我國民族資本設立的人壽保險公司從上海發端，開始有中國人從事Actuary工作，并在上世紀三十年代初被稱為“精算師”。1936年6月，上海保險同業公會設立“壽險精算委員會”，是我國第一個精算師職業團體。本文以此脈絡梳理我國保險業的發展，還原我國精算師職業的真實歷史和應有國際地位。
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