大額保單配置必修的十一堂課（簡體書）

面對種類繁多的人壽保險產品，應該購入哪一種保單？應該由誰作為保單投保人？應該如何指定受益人？保險應該如何安排才能使得優勢最大化？以上這些問題，普通人往往缺乏相應的鑒別和選擇能力。
近年來，由於中國保險業發展十分迅速，監管往往落後於市場，保險業出現了一些亂象，比如保險從業者魚龍混雜，保險營銷和保險風險教育有一些混淆視聽、虛假宣傳的怪像，諸如購買保險可以“離婚不分、欠債不還、有稅不繳”等，極大誤導了公眾，也對保險業的長期發展和美譽度造成了傷害。
我們認為，保險業的長久穩健發展，靠的是保險根基、風控底蘊、精算研發和核保核賠技術等指標。作為保險業的從業人員：保險營銷顧問和客戶經理們更應當從客戶角度出發，幫助保險消費者選擇好人壽保單，符合其真實需求和自身情況，做到因人而異、量體裁衣。這就需要充分並完整地瞭解客戶，包括其年齡、家庭狀況、相關債務、職業狀況、收入、財富、繼承、投資目標、風險容忍度、納稅狀況和健康等相關因素。
也正是基於以上問題，我們意識到，提供一本既能規劃保險銷售實踐，又能幫助消費者正確認識保險作用、甄別保險產品，尤其是利用大額保單守富和傳家的保險配置指南，變得十分迫切和重要。本書，正是為此而編著。
本書主要有以下特點：
(1)立足真實案例，以案說法，回應高淨值人群、金融保險從業人員的切實需求；
(2)將保險與守富、傳家結合起來，獨闢蹊徑，重新定義大額保單的功用；
(3)對金融保險營銷中的錯誤觀念正本清源，對大額保單的實務操作答疑解惑。
我們完全從真實案例出發，通過法稅團隊經辦或解讀分析的案例，結合中國司法和金融實務，以大額保單配置十一堂課的形式，對人壽保險、婚姻財富、債務、個稅優化、CRS稅務風險防範和家族信託融合等方面，進行了系統化和實戰化的闡述。應當說，本書一定程度上填補了中國高淨值家庭利用大額保單進行財富管理方面的空白，是一本難得的實踐類業務操作手冊。

韓宇，律師，廣州金鵬律師事務所 一級合夥人 廣東省律師協會 稅務專業委員會委員 中央電視臺《法律講堂》欄目 法律主講人 專注于財富規劃與稅務領域。鄧姍，財富管理資深律師，金鵬律師事務所中山分所主任。專業領域包括婚姻家事、金融財富管理和公司顧問等法律服務。

徐超，資深律師，擅長處理經濟類糾紛和婚姻糾紛案件，專注于為高淨值人士、家族企業提供財富管理和傳承法律服務。

張 華，國內知名韓戰法稅團隊項目總監，璞富家族辦公室 合夥人、金融市場分析師。

資深律師、理財規劃師組成專業財富管理團隊針對大額保單配置涉及的法律、稅務、理財、保險專業知識關切高淨值人士財富傳承的真實需求配置十一堂針對性極強的課程梳理典型案例，總結焦點、難點問題深入淺出、依案施策看得懂 學得會 用得上

第一堂課 人壽保險與大額保單概述 / 001

第一節 中國保險業的“前世今生” / 003

第二節 國內大額保單分類及開發背景 / 005

第三節 保險法視野下的大額保單 / 017

第四節 與大額保單相關的八個重要概念 / 021

第二堂課 婚姻財富保障中的大額保單 / 025

第一節 婚前財產防混同 / 028

第二節 婚內財產防侵害 / 038

第三節 離婚析產防流失 / 054

第四節 婚姻財富規劃實戰案例 / 068

第三堂課 子女財富支持中的大額保單 / 071

第一節 子女成長支持 / 073

第二節 子女婚姻支持 / 080

第三節 子女生活支持 / 093

第四節 子女財富支持實戰案例 / 097

第四堂課 晚年財富規劃中的大額保單 / 099

第一節 再婚規劃 / 101

第二節 養老規劃 / 110

第三節 傳承規劃 / 116

第四節 晚年財富規劃實戰案例 / 130

第五堂課 債務隔離中的大額保單 / 133

第一節 家庭債務風險來源 / 137

第二節 債務隔離工具 / 146

第三節 利用大額保單進行債務隔離的法律誤區 / 157

第四節 利用大額保單進行債務隔離的方式 / 161

第五節 大額保單債務隔離實戰案例 / 167

第六堂課 現金流管理中的大額保單 / 173

第一節 企業現金流與家庭現金流 / 175

第二節 現金流、資金鏈、資產變現能力 / 180

第三節 高淨值客戶的現金流誤區 / 184

第四節 大額保單現金流管理實戰案例 / 193

第七堂課 家族企業代際傳承中的大額保單 / 201

第一節 個體企業主的財富隱患 / 205

第二節 有限公司經營中的財富隱患 / 215

第三節 企業傳承和財富傳承的區分 / 225

第四節 大額保單助力家族企業傳承實戰案例 / 230

第八堂課 金融資產配置中的大額保單 / 235

第一節 大額保單作為資產配置工具的優勢 / 237

第二節 大額保單與家族信託的結合方式 / 246

第三節 中國外匯管制下的海外大額保單配置 / 251

第四節 中國高淨值家庭金融資產配置策略實戰案例 / 257

第九堂課 家庭財富稅務優化中的大額保單 / 261

第一節 中國個人所得稅體系 / 263

第二節人壽保險的節稅優勢 / 272

第三節 大額保單稅務籌劃架構設計 / 278

第四節 大額保單個稅優化實戰案例 / 286

第十堂課 CRS金融賬戶信息交換中的大額保單 / 293

第一節 全球反避稅時代 / 295

第二節 中國版“CRS”的痛與罰 / 304

第三節 CRS實施對大額保單的監管 / 309

第四節 CRS實施與大額保單配置的實戰案例 / 315

第十一堂課 家族財富綜合管理與傳承中的大額保單 / 319

第一節 家族財富配置分散化 / 321

第二節 家庭財富綜合管理中的大額保單 / 325

第三節 家族財富綜合管理與傳承實戰案例 / 331

後記 / 340