商業銀行綜合經營及風險控制研究（簡體書）

《商業銀行綜合經營及風險控制研究》是作者在長期的銀行監管實踐過程中對商業銀行綜合經營及風險控制的思考。《商業銀行綜合經營及風險控制研究》深入探析商業銀行的特性、財務政策、風險管理體系等諸多微觀層面，從公司治理結構的一般理論入手，結合商業銀行在組織架構、股權制衡、董事會結構等方面的特征，從內部風險管理視角研究公司治理和風險“防火墻”對商業銀行綜合經營風險的控制機制，提出從整體上構建完善的公司治理鏈條，以控制各級子公司風險的創新思路。全書分為五大部分，包括導論、商業銀行綜合經營現狀、商業銀行綜合經營風險及其成因、商業銀行綜合經營的風險控制、我國商業銀行綜合經營及風險管理的實證分析。

康華平，男，20世紀70年代前期出生于四川，漢族。1995年7月畢業于西南財經大學會計學專業。經濟學學士，金融學碩士，管理學博士，應用經濟學博士後；高級經濟師，大學兼職教授，研究員。先後在中國人民銀行總行、中共中央金融工作委員會、中國銀行業監督管理委員會工作。1996年前後，曾在山東省泰安市鍛煉1年。2004年秋開始，參加中組部、團中央組織的“博士服務團”，掛職廣西壯族自治區柳州市市長助理近1年半。曾參加中組部、國資委調研組工作半余年。多次到香港、歐美等地考察、培訓、學習。2006年由中國經濟出版社出版30余萬字的專著《金融控股公司風險控制研究》，2008年由中國社會出版社出版《百姓視角看銀行》、《百姓視角看保險》、《百姓視角看證券》、《百姓視角看基金》、《百姓視角看外匯》、《百姓視角看合作金融》等專業書籍。由作家出版社、中國文聯出版社出版詩集《回歸與出發》、《性靈的祈禱》、《山河在望》、《大愛無邊》、《澤被春天》等，系中國詩歌學會會員、中國詩歌網駐站詩人，多部作品被收入《21世紀中國詩人大辭典》。熱心公益事業，系北京綠十字核心成員。

1 導論
1.1 研究背景
1.2 研究意義
1.3 全書結構安排
1.4 創新與不足之處

2 商業銀行綜合經營現狀
2.1 西方國家商業銀行綜合經營現狀
2.1.1 美國商業銀行綜合經營現狀
2.1.2 英國商業銀行綜合經營現狀
2.1.3 日本商業銀行綜合經營現狀
2.1.4 德國商業銀行綜合經營現狀
2.1.5 次貸危機前後西方國家商業銀行綜合經營發展趨勢
2.2 我國商業銀行綜合經營現狀概述
2.2.1 “繞道香港”階段
2.2.2 “政策推動”階段
2.2.3 各商業銀行綜合經營情況實證分析

3 商業銀行綜合經營風險及其成因
3.1 業務綜合化風險
3.1.1 業務綜合化風險成因
3.1.2 業務綜合化風險表現
3.2 特殊公司治理結構與綜合經營風險
3.3 風險傳遞與綜合經營風險
3.3.1 風險傳遞的表現
3.3.2 風險傳遞的根源
3.4 外部監管與綜合經營風險
3.4.1 《巴塞爾新資本協議》與綜合經營風險
3.4.2 分業監管與綜合經營風險
3.4.3 法律制度與綜合經營風險
3.5 資本充足率重復計算與綜合經營風險
3.5.1 資本充足率風險的產生途徑
3.5.2 資本充足率風險的表現形式
3.6 商業銀行綜合經營準人風險
3.6.1 金融約束、特許權價值與綜合經營準入風險
3.6.2 民營金融資本的準入風險
3.6.3 外國金融資本的準入風險
3.7 法人有限責任與綜合經營退出風險
3.7.1 法人有限責任、政府擔保與綜合經營退出風險
3.7.2 綜合經營退出風險的具體表現

4 商業銀行綜合經營的風險控制
4.1 商業銀行綜合經營風險控制的公司治理策略
4.1.1 明確母子公司的功能與關系
4.1.2 構建商業銀行集團整體治理模式
4.1.3 完善薪酬治理
4.1.4 處理好黨委與“三會一層”的關系
4.2 “防火墻”與風險傳遞控制
4.2.1 國際上“防火墻”的主要形式和制度安排
4.2.2 我國商業銀行綜合經營“防火墻”設計
4.3 健全綜合經營風險的外部監管框架
……
5 我國商業銀行綜合經營及風險管理的實證分析
參考文獻
後記

商業銀行綜合經營趨勢不僅僅是對商業銀行自身經營管理的挑戰，同時也是對金融監管體制的挑戰。次貸危機的爆發對全球金融監管當局提出一個重大命題：面對日益綜合化的商業銀行以及金融產品，現有監管體制能否應對全面市場風險的沖擊。下文將從監管框架、監管模式和監管法規三個角度分析外部監管與商業銀行綜合經營風險的關系。
3.4.1 《巴塞爾新資本協議》與綜合經營風險
作為全球銀行業的監管標準，《巴塞爾新資本協議》主要通過資本約束機制引導銀行自身的風險管理。盡管與《巴塞爾資本協議》相比，《巴塞爾新資本協議》建立了風險更敏感的資本要求體系，但從次貸危機的情況來看，現有監管框架尚不能全面監管商業銀行綜合經營的風險，存在以下幾個方面的漏洞。
1.無法有效應對商業銀行“發放一分銷”經營模式產生的風險
如前文所述，金融創新推動商業銀行的經營模式由“發放一持有”逐漸轉變為“發起一分銷”，但這一過程只是將風險轉移，其風險暴露并未消失，且更不易為市場所真正了解。雖然《巴塞爾新資本協議》提出了“信用風險-資產證券化”框架，討論了確認風險轉移的操作要求、對資產證券化風險暴露的處理和資產證券化的內部評級法，但并未對由于經營模式轉變而導致的風險意識下降以及由交易賬戶引起的交易對手信用風險增加作出充分的考慮。次貸危機爆發前，一方面，受到近年來市場對金融衍生品信心高漲的影響，商業銀行大都低估了交易賬戶上的融資風險，結構復雜、流動性不強的信貸產品在交易賬戶結構中的比重也迅速攀升；另一方面，隨著金融衍生品市場的逐漸繁榮，參與交易的機構也越來越多，許多衍生品合同可交易轉手十幾次甚至幾十次，眾多交易者之間的相互了解程度大大降低，從而放大了交易對手風險。而《巴塞爾新資本協議》并未針對銀行賬戶資產的結構性變化進行有效的監管，對交易賬戶資產的監管不足導致了交易對手信用風險在次貸危機中大量爆發。
……