創造現金

《推薦序》錠嵂保險經紀人股份有限公司
李淑芬董事長推薦文

4月25日，立法院三讀《遺產及贈與稅法修正條文》，為籌措長照財源，將遺產稅及贈與稅由現行單一稅率10%，調高為10%、15% 及20% 三階段累進稅率，相關收入將全數挹注長期照顧。消息一出，高資產族群無不繃緊神經，因為可以想見，稅捐機關勢必將加強查核遺贈稅，也使得高資產族群必須重新審視資產配置與兩代傳承的安排規劃。
企業傳承的模式沒有一定的標準，各種接班模式的選擇，考量層面包羅萬象，像是經營者本身的理念與偏好、產業及企業本身的特色、企業經營的規模與模式，甚或是法律、金融與稅務環境的當下現況…等等。也由於其複雜度之高，企業傳承更當盡早提前準備，有計畫地對傳承及財產權益等分配進行妥善規劃與安排。
資產如何保值、節稅、順利傳承給下一代，是高資產族群最為關注的部分，在租稅公平和反避稅的國際趨勢下，稅務管理自然成為高資產族群關心的重要議題。台灣資金容易自由移動，但國際間各國陸續建立資訊交換機制，對「遵法」的要求日趨嚴格，迫使高資產族群思考運用多元化的投資商品與工具，例如基金、股票、結構型商品、外匯、期貨與保險等。
不同的人生階段，每個人都有不同的角色扮演、責任負擔，誰也無法斷言，風險幾時會發生，但我們都清楚，任何一種風險發生，都有可能掏去我們辛苦累積的資產、拼搏建立的家園，保險的存在，正是為了減輕這樣大部分人無法獨力承擔的損失與負擔。
仁川在保險業深耕多年，深知全方位的理財規劃包含保險、退休、投資、租稅四大面向，若能妥善搭配個人需求組合保障規劃，不僅能分擔人生各階段風險，同時能有效幫助企業主老年安養、人生無憂。
《創造現金：保險資金流量表》這本書，濃縮了仁川多年來，在保險實務與稅務知識上累積的心血，適用於企業主，也適用於保險從業人員，內容考量到人在閱讀時，影像思考優於文字，將其中部分文字、圖表資訊視覺化、圖表化，讓讀者們更易於吸收消化、強化資訊傳遞效率，有效達到資產傳承與財稅規劃的真正效果。
《創造現金：保險資金流量表》這本書，濃縮了仁川多年來，在保險實務與稅務知識上累積的心血，適用於企業主，也適用於保險從業人員，內容考量到人在閱讀時，影像思考優於文字，將其中部分文字、圖表資訊視覺化、圖表化，讓讀者們更易於吸收消化、強化資訊傳遞效率，有效達到資產傳承與財稅規劃的真正效果。


《推薦序》錠嵂保險經紀人股份有限公司
陳鴻儒總監推薦文

你已做了資產規劃嗎？或者你正要規劃嗎？或者你想要學資產規劃嗎？若是你是三者其中之一，那你非看這本書不可！
因有許多人做了資產規劃，最後卻沒任何效益，有些人做了資產規劃，卻非常複雜又不安全？如何擁有一個安全、簡單、有效的資產規劃，是本書的核心重點，你非看不可！
本書作者仁川，二十多年來致力於協助客戶資產規劃，成效卓著，實務經驗非常豐富，並將龐大複雜的資料，化繁為簡、深入淺出，將它以圖表視覺化，更是本書的特色。
讓讀者一目了然，輕鬆了解其規劃前後效益之差異！
本書之出版，是仁川又一巨作，也將是市場一大福音！


《作者自述》
利用保險資金流量表，進行A、B 兩種儲蓄保單，創造現金的效益比較，是了解保險真實特質很簡單的方法，也是進行各種保險規劃重要的基礎，這個基礎正確認識了，後續的保險規劃皆會產生很好的創造現金效果，特別是愈重要的規劃，產生創造現金效益之影響愈大。
資產傳承與財稅規劃，一直是許多企業主心中的期盼…，也是保險從業人員，從事保險規劃很重要的一個領域，感覺上保戶運用的人很多，市場上針對保險從業人員開課，專業的顧問公司也很多，教導從業人員針對企業主切身的需求，運用保險做資產傳承與財稅規劃，講師們整理的內容與表達非常精采，資料內容非常震撼！這群講師們，大多來自各個領域專業背景，如律師、會計師、稅務機關查核人員，不動產代書稅務顧問…他們非常專業。課程也都能精闢的講出，企業主所面臨的種種問題，也提出很多震撼人心的，佐證故事及新聞資料。
國內還有幾位會計師針對保險從業人員開課之外，特別篇寫一系列節稅實務的內容，出版資產傳承與財稅規劃書本銷售。這群專業講師們也經常受聘至各大銀行、保險公司講課，針對保險從業人員培訓之外，也受邀到全國各地的理財講座，針對企業主們主講：資產傳承與財稅規劃。大家聽完他們精彩演講之後，都深受故事情節所震撼！原來理財有許多的稅法規定、民法細節需要清楚知道，而且必須注意提早納入在資產傳承與財稅規劃當中，否則會產生資產重大折損。
聽完課程或是講座之後，感覺學習很多。雖然心中津津有味，可是接下來怎麼規劃安排呢？仍然一樣一片模糊狀況…只是內心知道，有許多的應用是可行的，至於詳細怎麼應用？或是如何運用，才能對症下藥達到最佳效果？無人知曉…。真是遺珠之憾！
離開會場之後，似乎大家都各自解讀狀況…各自進行規劃，至於是否正確呢？像是瞎子摸象，有人說是大腿，有人說是鼻子，也有人說是尾巴才對，根本無人知道正確做法。
因為所有講師並非保險專業人員，所以保險內容該如何配置，才能與他精闢內容結合呢？講師並沒有參與，他並不很清楚，何況！保險並不是講師的專業領域，所以他也不了解。
原諒我！我無禮的這麼說。因為20 幾年來，透過我手上所整理出來的保戶資料，所接觸的每一位企業主保戶，從保單資金流量表，呈現出來的內容。並無任何一位保戶達到及格程度，這些講師提醒重點的內容，約略只做到二、三成而已。
歷經20 幾年所有保戶，加上所有保險、銀行所有從業人員，及講師們努力之下的結果…大家處於各自解讀狀態，目前大家沒有一致準則，屬於各說各話的狀況，距離資產傳承與財稅規劃甚遠，可以吻合70%-80% 及格結果的人微乎其微，非常的稀少。
非常可惜！經過業界所有人長期累積所創造出來的結果，竟然大家只做到心安而已，雙方都沒有達到成就感程度，並未真正做到資產傳承與財稅規劃成果。
猶記得！書局裡有兩位保險業的泰斗，日本保險界大師Yoshiko Shibata 柴田禾子，美國保險界大師Ben Feldman 班. 費德文，他們的身分是保險領域的專業人才，所提供給保戶的結果完全吻合，資產傳承與財稅規劃成果。完全吻合國內外各大講師一再提醒要注意的內容。大師們努力所得到的成就，令人全世界保險從業人員敬仰！期許自己能夠學習他們，真正做到他們書中所說的，資產傳承與財稅規劃境界。
本書我嘗試以保險從業人員的角度，將他們書上文字內容，嘗試轉化以圖示表示，將大師們所說的保險規劃配置內容，視覺化以保單資金流量表方式呈現，輔佐各種顏色與柱狀圖形表達，讓保險、銀行從業人員更容易了解，他們書上的內容如何創造現金效益。
同時也跟當下最熱銷，最夯的類儲蓄保單，也以保單資金流量表方式呈現，做A、B兩種類型儲蓄保單的效益比較，讓有興趣的保戶輕易就知道，保險創造現金圖形該是甚麼狀態，如何才能夠達到，資產傳承與財稅規劃的真正效果。
藉此可以形成一種保單溝通共通語言，或是建立檢核保險規劃品質的評鑑參考。可以避免雙方各自解讀，避免瞎子摸象無一是從…的窘境，提升資產傳承與財稅規劃能力，使每一個規劃案件，及格程度達到七、八成的結果。提升保險從業人員創造更大現金的成就感。
本書轉化成各種圖形，視覺化不但有助於閱讀Ben Feldman 大師！創意行銷書上所說的內容，更易於了解保險真正的奧秘，算是對美國保險大師Ben Feldman 班. 費德文，獻上一點敬意。
希望能協助更多從業人員，除了能看得懂大師Ben Feldman 書上所說文字，更深層了解背後所指的保險配置內容，再搭配上傳授資產傳承與財稅規劃課程，各位國內外講師解說的需求內容真實結合，希望能大幅協助更多保險、銀行從業人員締造更多佳績，進而幫助更多企業主們，達到資產傳承與財稅規劃效果，創造出更多現金照顧更多的家庭。
透過網路發行無遠弗屆散發出去，如果激發出更大漣漪效應，產生出保險業大師級人才，真的是人生圓滿具足，此生無憾。
敬祝～所有閱讀的人都能大大受益，使每一個保險規畫皆創造出滿溢現金。
王仁川　謹識106/5/5

王仁川，資深人壽保險專員、外幣保險業務專員、投資型保險業務專員、IFPC國際理財規劃師。曾任時訊電腦股份有限公司合夥人10年、中山大學理財課程講師、彰化縣工商發展投資策進會講師、彰化縣企業經營研究協會31屆秘書長、錠嵂保險經紀人股份有限公司20年等專業經歷。

目錄
I. 董事長序
II. 陳總監序
III. 大綱
IV. 引言
一、B2 企業主規劃保險，內心的初衷與整體檢視
 案例背景需求與心中的期待
 保險整體配置的探討
 重新了解保戶心中的想法
 改善二種模式的評估說明
 預見未來的七種基本概念
 預見未來依資產需求，整體強化調節
二、B2 企業主的期盼，產生3.2 億經濟效益，對資產傳承幫助非常大
 保戶18 年後，以資金流量表視覺化方式，重新檢視整體保險內容
 資金流量表上使用七種現金名詞
 商品資金流量表視覺化方式，檢視創造現金效益
ABCD 全家整體資金流量表，以視覺化方式，檢視創造現金效益
A1 逐一檢視個人，創造現金效益
B2 逐一檢視個人，創造現金效益
創造現金：保險資金流量表
點石成金系列Ⅱ
C3 逐一檢視個人，創造現金效益
D4 逐一檢視個人，創造現金效益
三、銀行最夯的企業主案例，探討創造現金效益
 看銀行熱賣的儲蓄險與稅法修訂
 銀行企業主案例探索，整體配置檢視
 資金流量表上使用七種現金名詞
 甲乙丙丁全家整體資金流量表，以視覺化方式，檢視創造現金效益
 甲1 逐一檢視個人，創造現金效益
 乙2 逐一檢視個人，創造現金效益
 丙3 逐一檢視個人，創造現金效益
 丁4 逐一檢視個人，創造現金效益
四、探索A、B 類型儲蓄險，企業主案例，創造現金效益比較
 兩戶企業主整體資金流量表，比對創造現金效益
 男主人資金流量表，兩家A1_& 甲1 比對創造現金效益
 女主人資金流量表，兩家B2_& 乙2 比對創造現金效益
 接班人資金流量表，兩家C3_& 丙3 比對創造現金效益
 孩子資金流量表，兩家D4_& 丁4 比對創造現金效益
五、銀行理專不敢說的秘密，實務案例轉換
 企業主保戶ㄚ奉小姐感覺壓力，想要整體配置的詳細檢視
 ㄚ奉小姐資產傳承的盼望
 安全結構，身價與傳承結合的調整，壓力紓解，經濟效益6,820 萬大幅提升