創業板上市審核與保薦重點（簡體書）

張豔偉編著的《創業板上市審核與保薦重點》通過對大量已成功上市的公司所公開披露的招股說明書、保薦工作報告、補充法律意見書等文獻進行深入分析，梳理、歸納、研究公司上市中覺的重點、難點和熱點問題，提出相應的解決方案，并將已成功上市的項目中對那些重點、難點和熱點問題的處理方法梳理成“典型案例”以供參考，本書可視為IPO重啟和創業板誕生發來對公司上市一次比較全面和深入的經驗總結和研究，也是對新股發行審核體制改革的一次思索，《創業板上市審核與保薦重點》適合保薦代表人、證券律師、證券會計師和私募等較高層次的投行相關專業人士閱讀或辦理項目的需要，也可以作為準備上市的公司領導層，項目經辦人員做好上市工作的指南。

張豔偉，律師，長期從事境內外資本市場首次公開發行股票、併購重組和上市前么募股投資，債券發行相關實務工作，并在公司結構化融資，夾層融資，金融租賃，大型商業訴訟和仲裁出庭方面具有豐富經驗。

第一章 股東與實際控制人
1.審核常見問題研究
1.1 股東資格的認定
1.1.1 黨政幹部、公務員等特殊主體違規持股
1.1.2 國有企業職工違規持股
1.1.3 已經履行出資義務但未辦理工商登記時的股東資格認定
1.2 股東人數超過200人、委托持股等問題
1.2.1 股東人數超過200A~和定向募集職工股
1.2.2 工會持股、職工持股會持股和信托持股
1.2.3 委托持股關係的解除
1.3 員工股權激勵和私募融資
1.3.1 股權激勵和私募融資的原因
1.3.2 股權激勵和私募融資的關注事項
1.3.3 員工持股的形式
1.4 控股股東、實際控制人虧損、資產負債率較高或對外投資較多
1.5 實際控制人
1.5.1 實際控制人的認定
1.5.2 多人共同擁有控制權
1.5.3 不存在實際控制人
1.6 贈與（無償轉讓）股權的稅收
1.6.1 贈與（無償轉讓）股權的常見情形
1.6.2 贈與（無償轉讓）股權的納稅義務
2.典型案例
2.1 三川股份（300066）
　委托持股、信托持股的處理
2.2 九洲電氣（300040）
　委托持股的清理
2.3 賽為智能（300044）
　實施員工股權激勵
2.4 福瑞股份（300049）
　不是控股股東（第一大股東）、也非控股股東
　（第一大股東）的實際控制人，而被認定為實際控制人
2.5 華力創通（300045）
共同控制的認定
2.6 天源迪科（300047）
無實際控制人情況的處理
2.7 金亞科技（300028）
　報告期內實際控制人持股比例大幅降低
3.保薦重點與方法
第二章 管理層與員工
第三章　機構與公司治理
第四章　資產
第五章　技術
第六章　業務
第七章　財務
第八章　稅務
第九章　同業競爭與關聯交易
第十章　國有和集體企業改制問題
第十一章　外資企業境內上市的特殊問題
第十二章　紅籌模式轉回境內上市的特殊問題
第十三章　資本市場新股發行審核改革若干問題
附錄