財務軟件實用教程(用友ERP-U8版)（簡體書）

《財務軟件實用教程(用友ERP-U8版)》依據國家普通高等教育教學大綱，以提高大學生的實踐能力為主導思想，以用友ERP-U8軟件為藍本，重點介紹了電算化環境下會計業務處理的方法。
《財務軟件實用教程(用友ERP-U8版)》共分3篇。第1篇為總論（第1章），分別對通用財務軟件、用友財務軟件進行概述。第2篇為基本財務核算系統（第2～4章），主要介紹了系統基礎設置、總賬及UFO報表業務的管理與核算。第3篇為輔助財務核算系統（第5～8章），主要介紹了應收款業務、應付款業務、薪資業務以及固定資產業務的管理與核算。
《財務軟件實用教程(用友ERP-U8版)》可作為普通高等院校本專科會計以及經濟管理等相關專業的教學用書，也可作為自學者和財務管理人員的參考用書。

《財務軟件實用教程(用友ERP-U8版)》是21世紀普通高等學校會計系列教材之一。

第1篇 總論
第1章 財務軟件系統概述 3
1.1 通用財務軟件概述 4
1.1.1 通用財務軟件介紹 4
1.1.2 通用財務軟件的一般使用流程 6
1.2 用友財務軟件概述 9
1.2.1 基本財務核算系統 9
1.2.2 輔助財務核算系統 12
1.2.3 用友財務軟件的系統運行環境 16
1.2.4 用友財務軟件的安裝 16
本章小結 18

第2篇 基本財務核算系統
第2章 系統管理 21
2.1 系統數據管理 22
2.1.1 啟動用友財務系統 22
2.1.2 注冊用友財務系統 22
2.1.3 創建賬套 23
2.1.4 設置操作員及其權限 28
2.1.5 賬套維護 32
2.2 系統基礎數據設置 36
2.2.1 設置部門檔案 36
2.2.2 設置職員檔案 37
2.2.3 設置客戶分類及客戶檔案 38
2.2.4 設置供應商分類及供應商檔案 39
2.2.5 設置存貨分類及存貨檔案 41
2.2.6 其他基礎設置 43
本章小結 47

第3章 總賬管理系統 49
3.1 總賬管理系統概述 50
3.1.1 總賬管理系統的基本功能 50
3.1.2 總賬管理系統的基本操作程序 51
3.1.3 總賬管理系統與其他系統的主要關系 52
3.2 總賬管理系統初始化 52
3.2.1 總賬系統啟用設置 52
3.2.2 設置系統參數 53
3.2.3 設置會計科目 57
3.2.4 定義憑證類別 59
3.2.5 設置項目目錄 61
3.2.6 錄入期初余額 64
3.3 總賬管理系統日常會計處理 65
3.3.1 憑證業務處理 65
3.3.2 記賬 76
3.3.3 賬簿的查詢與輸出 77
3.4 出納管理 82
3.4.1 支票管理 82
3.4.2 日記賬查詢 83
3.4.3 資金日報表查詢 84
3.4.4 銀行對賬 85
3.5 總賬系統期末處理 89
3.5.1 自動轉賬處理 89
3.5.2 月末處理 94
本章小結 97

第4章 UFO報表管理 101
4.1 報表管理系統概述 102
4.1.1 報表管理系統的基本功能 102
4.1.2 報表管理系統的基本操作程序 103
4.1.3 報表管理系統與其他系統的主要關系 103
4.1.4 報表管理系統的基本概念 103
4.2 報表管理系統初始設置 106
4.2.1 自定義報表設計 106
4.2.2 利用模板進行報表設計 115
4.3 報表數據處理 119
4.3.1 打開自定義報表 119
4.3.2 生成報表數據 120
4.3.3 審核報表數據 120
4.3.4 舍位平衡操作 120
4.4 報表管理 121
4.4.1表頁管理 121
4.4.2 報表匯總 122
4.4.3報表分析 124
本章小結 126

第3篇 輔助財務核算系統
第5章 應收款管理系統 131
5.1 應收款管理系統概述 132
5.1.1 應收款管理系統的基本功能 132
5.1.2 應收款管理系統的基本操作程序 132
5.1.3 應收款管理系統與其他系統的主要關系 133
5.2 應收款管理系統初始化 133
5.2.1 應收款管理系統賬套參數設置 133
5.2.2 應收款管理系統科目設置 134
5.2.3 壞賬準備設置 135
5.2.4 賬齡區間設置 135
5.2.5 報警級別設置 136
5.2.6 付款條件設置 137
5.2.7 期初余額錄入 137
5.2.8 應收款系統與總賬系統對賬 139
5.3 應收款管理系統日常會計處理 140
5.3.1 應收單處理 140
5.3.2 收款單處理 144
5.3.3 壞賬處理 149
5.3.4 票據管理 151
5.3.5 轉賬處理 154
5.3.6 取消操作 157
5.4 應收款管理 158
5.4.1 單據查詢 158
5.4.2 業務賬表查詢 161
5.4.3 科目賬表查詢 162
5.4.4 賬齡分析 164
5.4.5 欠款分析 164
5.5 應收款管理系統月末處理 165
5.5.1 月末結賬 165
5.5.2 取消結賬 167
本章小結 167

第6章 應付款管理系統 169
6.1 應付款管理系統概述 170
6.1.1 應付款管理系統的基本功能 170
6.1.2 應付款管理系統的基本操作程序 170
6.1.3 應付款管理系統與其他系統的主要關系 171
6.2 應付款管理系統初始化 171
6.2.1 應付款管理系統賬套參數設置 171
6.2.2 應付款管理系統科目設置 173
6.2.3 賬齡區間設置 174
6.2.4 報警級別設置 175
6.2.5 期初余額錄入 175
6.2.6 應付款管理系統與總賬系統對賬 177
6.3 應付款管理系統日常會計處理 178
6.3.1 應付單處理 178
6.3.2 付款單處理 182
6.3.3 票據管理 187
6.3.4 轉賬處理 189
6.3.5 取消操作 192
6.4 應付款管理 193
6.4.1 單據查詢 193
6.4.2 業務賬表查詢 195
6.4.3 科目賬表查詢 197
6.4.4 賬齡分析 199
6.5 應付款管理系統月末處理 200
6.5.1 月末結賬 200
6.5.2 取消結賬 201
本章小結 201

第7章 薪資管理系統 203
7.1 薪資管理系統概述 204
7.1.1 薪資管理系統的基本功能 204
7.1.2 薪資管理系統的基本操作程序 205
7.1.3 薪資管理系統與其他管理系統的主要關系 205
7.2 薪資管理系統初始化 205
7.2.1 建立工資賬套 205
7.2.2 建立工資類別 207
7.2.3 基礎設置 208
7.2.4 錄入工資期初數據 214
7.3 薪資管理系統日常業務處理 215
7.3.1 人員變動 215
7.3.2 工資變動 217
7.3.3 個人所得稅計算與申報 218
7.3.4 工資分錢清單 220
7.3.5 銀行代發 221
7.3.6 工資分攤 222
7.4 薪資管理 224
7.4.1 工資數據的計算以及匯總 224
7.4.2 工資數據的統計分析 225
7.5 薪資管理系統月末處理 230
7.5.1 月末結賬 230
7.5.2 反結賬 231
本章小結 232

第8章 固定資產管理系統 235
8.1 固定資產管理系統概述 236
8.1.1 固定資產管理系統的基本功能 236
8.1.2 固定資產管理系統的基本操作程序 237
8.1.3 固定資產管理系統與其他系統的主要關系 237
8.2 固定資產管理系統初始化 237
8.2.1 創建固定資產賬套 237
8.2.2 設置固定資產類別 240
8.2.3 固定資產基礎處理 241
8.2.4 錄入固定資產期初數據 246
8.3 固定資產管理系統日常賬務處理 248
8.3.1 固定資產增加 248
8.3.2 固定資產減少 250
8.3.3 固定資產變動 251
8.3.4 固定資產折舊計提 252
8.3.5 憑證生成、查詢 254
8.3.6 登記賬簿 256
8.4 固定資產管理 256
8.4.1 固定資產卡片管理 256
8.4.2 賬表管理 258
8.5 固定資產管理系統月末處理 262
8.5.1 對賬 262
8.5.2 結賬 263
本章小結 263
參考文獻 267

隨著企業管理一體化的發展，會計電算化已在財務工作中得到廣泛應用。會計電算化是指將計算機技術應用到會計業務處理中，利用會計軟件及相關系統軟件指揮計算機替代人工完成會計工作。現代會計實現會計電算化，不僅可以減輕會計人員的工作強度，提高工作效率，準確及時地提供會計信息，而且能夠提升會計管理水平，提高單位經濟效益。一個單位的會計電算化是一項系統工程，主要包括3大環節：會計電算化的規劃及制度建設、財務軟件的開發及應用、會計電算化人員的培訓。其中，財務軟件的開發及應用是將電算化的規劃及制度付諸實施的關鍵環節，也是會計電算化人員培訓的核心內容。本書針對財務軟件的應用原理及流程進行重點介紹，指導財務人員恰當地進行業務處理，滿足會計、財務管理、審計等經濟管理相關專業的教學需要，以推動會計電算化事業的發展。
1.1.1 通用財務軟件介紹
會計工作中會用到各種財務軟件，由于各種軟件采用的設計思路不同，設計風格不同，從而會形成不同的特點。一般認為，通用財務軟件是指由開發人員根據通行的會計準則、制度等，使用一種或多種計算機語言編制的，經過評審并在市場上公開銷售的常規軟件，它可以配合計算機完成記賬、算賬、報賬等會計核算以及部分的財務管理工作。通用財務軟件根據適用的范圍不同可分為全通用財務軟件和行業通用財務軟件。前者適用于所有的會計核算單位，而後者僅適用于特定的行業。采用通用財務軟件，建立會計電算化系統，與自行開發會計軟件相比，具有投資少、見效快等優點。因此，目前，我國許多組織都是購買通用財務軟件來建立自己的會計電算化系統。下面介紹幾種常用的通用財務軟件。