問題貸款識別與防範(第二版)（簡體書）

在經歷了近5年信貸規模的極度超常規擴張之後，信貸風險和問題貸款已經成為擺在銀行業面前亟待防范和控制的戰略性問題。風險是導致問題貸款產生的原因。《問題貸款識別與防范(第2版銀行業金融機構培訓系列教材)》(作者顧曉安)主要圍繞市場風險、信用風險和操作風險，通過對近60個案例的剖析，探討了問題貸款的識別與防范。
《問題貸款識別與防范(第2版銀行業金融機構培訓系列教材)》分為認識篇和實務篇。認識篇闡述了銀行貸款與風險、貸款風險管理架構與策略、問題貸款的界定和成因剖析；實務篇根據銀監會頒布的貸款新規“三個辦法一個指引”，從如何提高識別、防范和處置問題貸款的能力出發，提供了市場風險識別、計量與分析，借款人所在行業分析與篩選，借款人信用評價，信貸操作風險防范和問題貸款管理等一系列實務操作方法。
本書可以作為各類商業銀行、合作銀行、農村信用社、村鎮銀行和貸款公司的高層經營管理、信貸管理、風險管理、審計稽核、信貸業務等相關人員的業務參考資料和培訓教材，關注銀行信貸風險管理的本科生和研究生也可以此書作為參考。

顧曉安，副教授，經濟學碩士，中國注冊會計師、中國注冊資產評估師、經濟師(金融)，就職于上海理工大學管理學院。主要研究領域：金融理論與實務(貸款風險管理、表外業務管理、銀行稽核、風險資本管理及銀行穩定性研究等)、會計、審計、公司及個人理財、資產評估。已經在《財會月刊》、《財會通訊》、《財經論叢》、《會計之友》、《廣西會計》、《中國注朋會計師》等雜志發表論文二十余篇。

在國內較早提出從銀行個體的角度研究銀行穩定性，并構建了一個開放式的銀行穩定性測度柔性系統；率先系統地論證并構建了資產評估項目的審計監督體系；首次運用功效系數法創建了一種正確率和實用性為學界認可的財務預警方法；首次對我國上市公司利用“合并范圍變動”手段粉飾財務報表現象的普遍性和嚴重性邊行了實證研究。學術研究創新頗多，以跨學科、復合型研究見長。

《問題貸款識別與防范(第2版銀行業金融機構培訓系列教材)》(作者顧曉安)主要圍繞市場風險、信用風險和操作風險，通過對近60個案例的剖析，探討了問題貸款的識別與防范，可以作為各類商業銀行、合作銀行、農村信用社、村鎮銀行和貸款公司的高層經營管理等相關人員的業務參考資料和培訓教材，關注銀行信貸風險管理的本科生和研究生也可以此書作為參考。

第一部分 認識篇
第1章 貸款與風險
引言：與風險共舞的“機器”
1．1 銀行與風險
1．1．1 銀行經營與風險
1．1．2 銀行風險的主要類型
1．2 什么是銀行貸款
1．2．1 銀行貸款的含義
1．2．2 銀行貸款的本質
1．3 銀行貸款風險
1．3．1 銀行貸款面臨的風險
1．3．2 銀行貸款風險的特征
1．3．3 正常貸款演變為問題貸款
1．4 貸款風險管理
1．4．1 貸款風險管理架構
1．4．2 貸款風險管理策略
思考
第2章 認識問題貸款
引言：問題貸款“孰是孰非”
2．1 什么是問題貸款
2．1．1 問題貸款的含義
2．1．2 問題貸款的特征
2．1．3 問題貸款的預防控制是貸後管理的核心
2．2 如何界定問題貸款
2．2．1 貸款風險五級分類法
2．2．2 貸款風險分類的具體實踐
2．3 我國銀行問題貸款的現狀
2．3．1 我國銀行資產的分布情況
2．3．2 我國銀行問題貸款的狀況
2．3．3 我國銀行問題貸款的處理模式
2．4 我國貸款管理的相關法規
2．4．1 《貸款通則》
2．4．2 貸款管理新規“三個辦法一個指引”
2．4．3 《貸款通則》與“三個辦法一個指引”的聯系
思考
第3章 問題貸款的產生
引言：尋根溯源。探本求質
3．1 市場風險——引發問題貸款的外部環境
3．1．1 經濟運行周期與問題貸款
3．1．2 財政、貨幣政策與問題貸款
3．1．3 國際資本流動與問題貸款
3．2 信用風險——產生問題貸款的內在原因
3．2．1 來自第一還款來源的風險
3．2．2 來自擔保的風險
3．3 操作風險——造成問題貸款的隱性殺手
3．3．1 銀行內部管理缺陷與問題貸款
3．3．2 銀行內部人員欺詐與問題貸款
3．3．3 借款人外部欺詐與問題貸款
3．4 中國產生問題貸款的特殊原因
3．4．1 體制性原因
3．4．2 政府過度干預
3．4．3 商業銀．行自身經營管理問題
3．4．4 其他原因
3．5 我國問題貸款成因的統計分析
思考

第二部分 實務篇
第4章 如何識別和管理與問題貸款有關的市場風險
引言：金融市場的價格波動風險
4．1 理解市場風險
4．1．1 市場風險的特征
4．1．2 市場風險的類型
4．1．3 交易賬戶和銀行賬戶
4．2 市場風險分析
4．2．1 資產價值
4．2．2 缺口分析
4．2．3 外匯敞口
4．2．4 久期
4．3 市場風險控制
4．3．1 限額管理
4．3．2 風險對沖
4．3．3 經濟資本配置
思考
第5章 如何預防和管理與問題貸款有關的信用風險
引言：穩扎穩打，步步為營
5．1 行業分析——找準行業——以彩電行業為例
5．1．1 行業宏觀經濟和政策環境分析
5．1．2 行業周期分析
5．1．3 行業需求和供給分析
5．1．4 行業成本結構分析
5．1．5 行業盈利性分析
5．1．6 行業依賴性分析
5．1．7 行業可替代性分析
5．1．8 行業集中度分析
5．1．9 行業風險綜合評價
5．1．10 行業財務風險評價指標
5．2 貸款發放前的篩選
5．2．1 別把貸款給錯了人——借款人分析
5．2．2 問題貸款的緩沖墊——擔保的設定和評價
5．2．3 給借款人的信用排隊——信用評級
5．2．4 可以給你，但不完全滿足你——信貸配額的確定
5．2．5 把雞蛋放在幾個籃子里——信貸資產分散化
5．2．6 貸款中的價值規律——合理進行貸款定價
5．3 貸款存續中的監測與管理
5．3．1 給問題貸款上保險一貸款準備金制度
5．3．2 用資本覆蓋非預期損失——經濟資本的應用
5．3．3 為貸款作體檢——問題貸款的早期信號
5．3．4 貸款分級實踐——貸款五級分類的管理
5．4 問題貸款出現後的管理
5．4．1 確定問題貸款的管理目標——銀行與其他主體的博弈
5．4．2 分析問題貸款的產生根源——對癥下藥
5．4．3 選擇問題貸款的管理對策——具體應對方法
5．5 個人貸款信用風險的預防和管理
5．5．1 個人貸款的面談面簽制度
5．5．2 個人信用風險評估
5．5．3 個人貸款的貸後管理
5．6 固定資產和流動資金貸款的信用風險防范
5．6．1 固定資產貸款的信用風險防范
5．6．2 流動資金貸款的信用風險防范
思考
第6章 如何管理和規避與問題貸款有關的操作風險
引言：消除潛在威脅，謹防隱性殺手
6．1 控制操作風險的指導思想
6．1．1 商業銀行操作風險控制的要點
6．1．2 商業銀行操作風險管理面臨的挑戰
6．2 信貸業務主要操作風險
6．2．1 法人信貸業務主要操作風險點
6．2．2 個人信貸業務主要操作風險點
6．3 控制操作風險的具體應對措施——完善銀行信貸管理制度
6．3．1 信貸決策科學化
6．3．2 良好的信貸監督機制
6．3．3 完善的貸款質量評估與控制體系
6．3．4 標準化的信貸操作
6．3．5 貸款文件制作與管理
6．4 問題貸款和欺詐的預警識別
6．4．1 問題貸款的預警
6．4．2 貸款風險預警處置
6．4．3 企業欺詐的預警信號
6．4．4 企業欺詐的測試
思考
附錄1 自測題
附錄2 案例索引
參考文獻