公司上市審核與保薦重點（簡體書）

張艷偉編著的《公司上市審核與保薦重點》本書通過對大量已成功上市的公司所公開披露的招股說明書、保薦工作報告、法律意見書、律師工作報告等文獻進行深入分析，梳理、歸納、研究公司上市中常見的重點、難點和熱點問題，提出相應的解決方案，并將已成功上市的項目中對那些重點、難點和熱點問題的處理方法梳理成“典型案例”以供參考。
《公司上市審核與保薦重點》可視為IPO重啟和創業板誕生以來對公司上市更全面和深入的經驗總結和研究，適合保薦代表人、證券律師、證券會計師和私募等較高層次的投行相關專業人士閱讀或辦理項目的需要，也可以作為準備上市的公司的領導層、項目經辦人員做好上市工作的指南。

張艷偉，律師，長期從事境內外資本市場首次公開發行股票、并購重組和上市前么募股投資，債券發行相關實務工作，并在公司結構化融資，夾層融資，金融租賃，大型商業訴訟和仲裁出庭方面具有豐富經驗。

張艷偉編著的《公司上市審核與保薦重點》內容豐富、案例鮮活，其創新性和實踐指導意義非同一般。是一本最全面深入的專業讀本和最具指導性的操作指南。主要是通過“典型案例”、“工作重點小結”等對公司上市中的股東與實際控制人、管理層與員工、資產、技術等進行詳細的闡釋和介紹。從而為擬上市公司、中介機構從業人員等提供參考。

第一章 股東與實際控制人
1.概述
2.審核重點問題
2.1 股東資格的認定
2.2 定向募集職工股、委托持股等特殊問題
2.3 股權激勵和私募股權融資
2.4 實際控制人
3.典型案例
3.1 福瑞股份（300049）
3.2 科泰電源（300153）
3.3 史丹利（002588）
3.4以嶺藥業（002603）
3.5 亞瑪頓（002623）
3.6 天源迪科（300047）
4.工作重點小結

第二章 管理層與員工
1.概述
2. 審核重點問題研究
2.1 人員獨立
2.2 管理層
2.3 勞動用工
3.典型案例
3.1銀信科技（300231）
3.2 星星科技（300256）
3.3 中威電子（300270）
3.4 中元華電（300018）
3.5 拓爾思（300229）
4.工作重點小結

第三章 機構與公司治理
1.概述
2.審核重點問題
2.1 法人治理結構
2.2 重大違法行為
3.典型案例
3.1 圍海股份（002586）
3.2 萬安科技（002590）
3.3 陽谷華泰（300121）
4.工作重點小結

第四章 資產
1.概述
2.審核重點問題
2.1 股東出資的合法性
2.2 資產獨立、完整，不存在重大不利變化和重大權屬糾紛
3.典型案例
3.1 三川股份（300066）
3.2 樂普醫療（300003）
3.3 西隴化工（002584）
3.4 億緯鋰能（300014）
3.5 洲明科技（300232）
4.工作重點小結

第五章 技術
1.概述
2.審核重點問題
2.1 技術獨立性
2.2 技術創新性
2.3 技術有效性
2.4 技術持續性
2.5 高新技術企業的認定
3.典型案例
3.1 寶德股份(300023)
3.2 中元華電（300018）
3.3 華中數控（300161）
3.4 金亞科技（300028）
3.5 啟源裝備（300140）
3.6 神州泰岳（300002）
4.工作重點小結

第六章 業務
1.概述
2.審核重點問題
2.1 業務獨立
2.2 主營業務突出、穩定
2.3 對發行人持續盈利能力構成重大不利影響的情形
2.4 商業模式
2.5 環境保護
3.典型案例
3.1 蒙發利（002614）
3.2 姚記撲克（002605）
3.3 探路者(300005)
3.4 九洲電氣（300040）
3.5 哈爾斯（002615）
3.6 西隴化工（002584）
3.7 中科電氣（300035）
3.8 立思辰（300010）
3.9 蒙發利（002614）
3.10 日上集團（002593）
4.工作重點小結

第七章 財務
1.概述
2.審核重點問題
2.1 財務獨立性
2.2盈利能力真實性
2.3 盈利的持續性
2.4 其他財務問題
3.典型案例
3.1寶德股份（300023）
3.2 中能電氣（300062）
3.3 駱駝股份（601311）
3.4 鼎漢技術（300011）
3.5 安居寶（300155）
3.6 開爾新材（300234）
4.工作重點小結

第八章 稅務
1.概述
2.審核重點問題
2.1 稅收規范性
2.2 稅收優惠的依賴及可持續性
2.3以未分配利潤、公積金增資及整體變更時的稅收
2.4股權轉讓的個人所得稅
3.典型案例
3.1 東方國信（300166）
3.2金磊股份（002624）
3.3 陽普醫療（300030）
3.4 天璣科技（300245）
4.工作重點小結

第九章 同業競爭與關聯交易
1.概述
2.審核重點問題
2.1 同業競爭
2.2 關聯交易
2.3 資產重組
2.4 內部控制
3.典型案例
3.1 東寶生物（300239）
3.2 江粉磁材（002600）
3.3 萬順股份（300057）
3.4 爾康制藥（300267）
3.5 金剛玻璃（300093）
3.6 金達威（002626）
3.7 智飛生物（300122）
3.8 富瑞特裝（300228）
3.9 友好集團（600778）
3.10 萬福生科（300268）
4.工作重點小結

第十章 國有和集體企業改制問題
1.概述
2.審核重點問題
2.1 國有企業改制
2.2 集體企業改制
3.典型案例
3.1 拓爾思（300229）
3.2 紫光華宇（300271）
3.3 玉龍股份（601028）
4.工作重點小結

第十一章 外商投資企業境內上市問題
1.概述
2.審核重點問題
2.1 外商投資股份有限公司的設立
2.2 自然人作為外商投資企業發起人
2.3 持有境外永久居留權的中國公民和歸國留學人員境內投資的身份認定
2.4 外商投資企業再投資
2.5 外國投資者以人民幣投資問題
2.6 內、外資企業出資繳付時間
2.7 同業競爭與關聯交易
3.典型案例
3.1 滬電股份（002463）
3.2 金利科技（002464）
3.3 環旭電子（601231）
4.工作重點小結

第十二章 紅籌模式轉回境內上市問題
1.概述
2.審核重點問題
2.1 紅籌模式與類紅籌模式
2.2 境內上市難點
3.典型案例
3.1 “股權控制模式”的解除
3.2 “協議控制模式”的解除
4.工作重點小結