項目評估學（簡體書）

戚安邦編著的《項目評估學》是第一本包含“項目跟蹤評估”內容的項目評估學教材。
第一本包含“項目宏觀環境評估”內容的項目評估學教材。
唯一一本包括不同專業項目評估和’按不同主體與客體評估的書。

前言
第一篇 項目評估學概論
第1章 概論
1.1 項目評估學概述
1.2 項目評估學的內涵
1.3 項目評估學的研究對象和方法
1.4 項目評估的主體、客體和原則
1.5 項目評估的主要內容
1.6 項目決策、項目管理和項目評估
復習思考題
第2章 項目生命周期與評估
2.1 項目生命周期和項目評估
2.2 項目前評估
2.3 項目跟蹤評估
2.4 項目后評估
復習思考題
第3章 項目宏觀環境評估
3.1 項目宏觀環境評估概述
3.2 項目宏觀環境評估的模型和維度
3.3 項目宏觀經濟、技術與自然環境的評估
3.4 項目宏觀政治、法律和社會環境評估
3.5 項目宏觀環境的綜合評估
復習思考題
第二篇 項目前評估
第4章 項目運作環境評估
4.1 項目運作環境評估概述
4.2 項目運作所需資源條件的評估
4.3 項目運作的市場環境條件評估
4.4 項目運作的競爭環境評估
4.5 項目客觀運作環境的評估
4.6 項目運作環境的綜合評估
復習思考題
第5章 項目財務評估
5.1 項目財務評估概述
5.2 項目現金流量與項目財務評估指標
5.3 項目財務評估的技術方法
復習思考題
第6章 項目國民經濟評估
6.1 項目國民經濟評估概述
6.2 國民經濟評估用的影子價格理論與方法
6.3 項目國民經濟費用和效益的辨識及度量
6.4 項目國民經濟評估指標的計算和評判標準
復習思考題
第7章 項目技術評估
7.1 項目技術評估概述
7.2 項目工藝技術的評估
7.3 項目實施技術的評估
7.4 項目技術裝備的評估
7.5 項目技術的綜合評估
復習思考題
第8章 項目風險評估
8.1 項目風險評估概述
8.2 項目風險的識別
8.3 項目風險概率評估
8.4 項目風險后果評估
8.5 項目風險綜合評估的方法
復習思考題
第9章 項目環境影響評估
9.1 項目環境影響評估概述
9.2 項目環境影響評估的程序和步驟
9.3 項目環境影響評估的技術方法
9.4 項目環境影響的綜合評估
復習思考題
第10章 項目社會影響評估
10.1 項目社會影響評估概述
10.2 項目社會影響評估的內容和過程
10.3 項目社會影響的專項評估方法
10.4 項目社會影響綜合評估的方法
復習思考題
第11章 項目綜合評估
11.1 項目綜合評估概述
11.2 項目綜合評估的指標體系
11.3 項目綜合評估的技術方法
11.4 項目綜合評估的全面集成方法
復習思考題
第三篇 項目跟蹤評估
第12章 項目實施績效評估
12.1 項目實施績效評估概述
12.2 項目實施績效評估的指標體系
12.3 項目實施績效評估的掙值分析方法
12.4 項目實施績效綜合評估的全面集成方法
復習思考題
第13章 項目變更投資評估
13.1 項目變更投資評估概述
13.2 項目變更投資評估的內容和過程
13.3 項目變更投資評估的財務可行性評估
13.4 項目變更投資評估的其他方面可行性評估
13.5 項目變更投資評估的綜合評估
復習思考題
第14章 項目變更實施評估
14.1 項目變更實施評估的概念和內容
14.2 項目變更實施的全過程集成評估
14.3 項目變更實施的全要素集成評估
14.4 項目變更實施的優先序列集成評估
14.5 項目變更實施的全團隊集成評估
復習思考題
第四篇 項目后評估和專業 項目評估
第15章 項目后評估
15.1 項目后評估概述
15.2 項目后評估的種類及其內容
15.3 項目后評估的程序
15.4 項目后評估中的數據處理
15.5 項目后評估的技術方法
15.6 項目后評估的結果反饋與應用
復習思考題
第16章 專業項目評估
16.1 工業投資項目的評估與論證
16.2 農業投資項目的評估與論證
16.3 商業投資項目的評估與論證
16.4 銀行貸款項目的評估與論證
16.5 政府采購項目的評估與論證
16.6 科學研究項目的評估
16.7 新產品開發項目的評估與論證
復習思考題

第1章 概論
道可道也，非恒道也。名可名也，非恒名也。無名，萬物之始也；有名，萬物之母也。故恒無欲也，以觀其眇；恒有欲也，以觀其所徼。兩者同出，異名同謂。玄之又玄，眾眇之門。
――《道德經》
這段老子的話說的是世界上任何事情都是發展變化的，而認識世界上的任何事情，都必須去掉自以為是而去實事求是，最終才能發現事情的本質和成敗，這是人們認識世間萬物的根本門徑（詳解見后）。任何一個項目都是人類社會創造精神財富與物質財富的事情，都是一種具有“獨特性的任務”，所以人們需要通過開展項目評估去認識人們所做的每一件事情。因為任何項目都有自己特定的產出物（產品或服務）和為此而開展的特定工作，所以每個項目都有自己的獨特性，而需要通過項目評估去加以認識，人們只有做好了項目評估，才能夠進行正確的項目管理與決策。
1.1 項目評估學概述
從北京奧運會和三峽工程建設這些大項目，到婚禮和培訓這些小項目，從科研課題或產品研發這些高不確定性的項目，到住宅樓建設或高考這些低不確定性項目，都需要通過開展項目評估來確保項目決策的科學性和項目實施的高效性。因此，項目評估學就成了管理學中的重要內容，并正在形成自己的知識體系從而成為管理領域的獨立學科。
1.1.1 項目評估學的實在性
中國人自上古時代就已經知道做任何事情都需要進行相應的評估，“凡事預則立，不預則廢”說的就是這個道理。中國有許多古典哲學和管理書籍都討論過如何在做事之前先做好事情的各方面評估，其中最典范的是老子《道德經》的相關討論。本章題頭的那段話中的道理和內涵，可以用圖1-1給出示意并說明如下。
由圖1-1可以看出，項目的整個過程中存在多個決策點，而項目的每個決策點都實實在在地需要開展項目評估。對于本章題頭的那段話，人們有不同的理解，但是從項目評估角度，我們可以給出如下具體解釋和說明。
1.道可道也，非恒道也。名可名也，非恒名也
老子這句話的意思是，任何事情的規律都會隨著該事情的發展變化而不斷改變，任何東西的屬性都會隨著該東西的成長而發生變化（非恒）。實際上每件事情都是項目，所以項目是不斷發展變化的，因此人們需要通過項目評估去分析和預測這種發展變化。
由圖1-1可見，在項目起點事情都有一定的信息缺口，人們只有通過不斷評估去逐步彌補這種信息缺口。
2.無名，萬物之始也；有名，萬物之母也
老子這句話的意思是，人們開始的時候對事情的屬性并不清楚或一無所知（無名），然后隨著事情的進展而最終全面認識了整件事情，而人們只有全面認識了整件事情才會獲得成功。由圖1-1可以看出，在項目起點的信息缺口最大（原始創新項目信息是零），但是到項目終點人們就擁有了項目的完備信息，而在項目日常運營階段就可以不斷產出了（之母）。
3.故恒無欲也，以觀其眇；恒有欲也，以觀其所徼
老子這句話的意思是，人們要通過評估去認識項目的規律和屬性，需要做兩件事情，其一是人們必須去掉“自以為是（無欲）”，實事求是地去分析、評估和認識項目的發展變化（以觀其眇）；其二是人們還要根據自己確定的項目目標（有欲）去分析和評估項目及其環境是否能夠實現（徼）這些目標，這實際就是現在說的項目可行性分析或評估。
4.兩者同出，異名同謂。玄之又玄，眾眇之門
老子這句話的意思是，不管是“道”和“可道”，還是“名”和“可名”，還有“無名”和“有名”，以及“無欲”和“有欲”，都是人們評估和認識項目規律與屬性的不同階段或不同結果，都屬于項目評估的范疇（兩者同出，異名同謂）。最為重要的是，人們必須按照發展變化的規律去分析、評估和認識各種項目及其環境的發展變化，這才是人們在項目評估中必須有的觀念和做法（玄之又玄，眾眇之門）。
老子的這些話至今已有2000多年了，但是仔細理解起來這就是最早的項目評估哲學思想和基本原理，因此可以說項目評估是自人類社會開展有組織的活動以來就已經實實在在地存在的一門學問，是管理學中一個十分重要的分支學科。
同樣，英文中也有許多關于項目論證或評估的詞匯，例如，project argumentation，assessment，evaluation，appraisal，review，feasibility study等。但是中文多是將它們翻譯成項目評估或項目論證（這并不確切），并且中文有很多項目論證與評估方面的專著和教材。但是網絡查詢的結果表明，作者從2004年申請南開大學有關《項目評估學》①教材出版資助，2006年該書出版在國內都是最早的。作者之所以要使用《項目評估學》的書名，最重要的是想將項目論證與評估等方面的原理和方法匯集成一門專門的學問：項目管理學。這也是作者自2004年出版《項目論證與評估》（2008年第二版②）以后所開始的主要研究工作之一，即全面收集、歸納和整理國內外項目論證與評估的知識體系已形成這方面的知識體系框架。
1.1.2 項目評估學的科學性
按照科學學科和領域劃分的原則和要求可以認定：項目評估的知識體系是一門獨立的管理學問，是一門獨立于項目管理學的單獨學問。因為管理學涉及一次性的項目和周而復始的運營兩方面的管理，而項目管理又涉及項目評估與決策和項目實施與控制兩個方面，項目評估學是它們中一個獨立的分值，所以項目評估學就是一門獨立的管理的學問。
1.項目評估是一門獨立的學問：項目評估學
任何一門有自己知識體系的獨立學問（這里不是指學科）都會被人們稱為某某學，如項目管理學、技術經濟學、高等數學等。如果項目評估有了由自己的基本原理和方法所構成的知識體系，自然就應該作為一門學問而被稱為“項目評估學”。當然，這門學問在某些領域中的應用只能被稱為“某類項目評估”，如投資項目評估、工程項目評估、貸款項目評估、創新項目評估等。據此，本書使用了“項目評估學”的名稱，所以努力嘗試去給出一個完整的項目評估學的知識體系。這一知識體系，涵蓋項目前評估、跟蹤評估和后評估的項目全過程評估原理和方法；涵蓋項目運行條件、項目成本價值、項目技術經濟、項目環境和社會影響、項目不確定性和風險的項目全要素評估原理與方法；涵蓋面向項目業主或發起人的項目投資決策評估和面向項目實施者的項目實施決策評估的項目全團隊評估原理和方法，以及對各種獨特項目進行評估所需的原理和方法（如農林項目和研發項目等）。希望學界共同努力構建和形成完整的項目評估學知識體系，逐步形成和確立項目評估這門學問。
2.項目評估學現存的缺陷和原因
雖然此前有很多人出版過《××評估學》等方面的著作，也有很多有關項目評估或項目可行性分析的著作與教材，但是這些著作的內容和教材并沒有從前述的項目全過程評估、項目全要素評估、項目全團隊評估和全部項目評估四個方面去構建和形成自己獨立的知識體系。例如，多數國內外這方面的著作只涉及項目前評估和后評估的原理與方法，而不涉及項目跟蹤評估（尤其是項目績效評估和項目變更評估）的原理和方法。包括我們自己2006年出版的《項目評估學》和大約兩年之后其他人出版的同名教材，也都沒有能夠給出項目評估學應有的知識體系，其主要內容還是投資項目的評估。
經過廣泛的調查研究我們發現，在很大程度上這是因為現有項目評估的基本原理和方法多是發達國家政府和世界銀行等項目投資者、貸款者或發起人最先提出和建立的。
很顯然，他們十分重視項目前評估以便作出正確的投資或貸款決策，他們也很重視項目后評估以便吸取經驗教訓和改善投資與貸款決策，但是他們的身份和角色使得他們并不太在意項目跟蹤評估（他們也有這方面的評估，如項目掙值管理方法等）和從項目實施者角度開展的項目實施可行性評估。實際上，項目評估的研究和應用自古至今已經歷數千年，現有項目評估的原理和方法都是人類文明進步和社會發展進程中的產物，只是時至今日人們需要將它們匯集成為一門專門的“項目評估學”知識體系并建設好這門學問。
3.項目評估學的客觀需求和應用
現有項目評估學中核心內容是投資項目的評估。目前大多數項目評估教材和專著都是廣義的投資（包括貸款）項目評估。研究結果表明，這與人類社會的發展階段有關，因為在農業經濟和工業經濟中投資項目是主要的創造財富途徑。但是現在人類社會在變化，知識經濟和創新型國家建設使得創新項目成了創造財富的主要途徑和手段，項目評估的對象和內容也發生了深刻的變化。按照現代項目管理的理論，所有具有目的性、一次性、獨特性和不確定性的事情都屬于項目的范疇，因此人們所做的每一件獨特的事情就是一個項目，而每個項目都需要進行前評估、后評估和跟蹤評估，所以項目評估學有十分廣泛的應用。
“凡事預則立”，就是說人們在做任何獨特的事情時，必須先做好各種各樣的分析與評價，所以項目評估在人類的管理活動中有著客觀而廣泛的需要。只是有許多人并不是在自覺狀態下開展項目評估的，因為項目評估的學問還不十分完善，項目評估學的知識還不十分普及。所以現在就需要這方面的學者們共同努力去歸納總結出項目評估學的學問（知識體系），并且積極地去教授和普及這門學問。本書就是希望能夠在歸納和匯總現有項目評估原理和方法的基礎上，進一步構造一個項目管理學的知識體系框架，以便在不斷研究和實踐中最終形成項目評估學的專門學問。
4.項目評估學在管理學中的地位
實際上，管理學這門大學問的核心是指導和幫助人們去做到：用正確的方法，去做正確事情。所以從管理的角度出發，人們首先需要找到要做的“正確事情”，而找到“正確事情”就是項目評估學研究和應用的范疇。因此，項目評估也成為管理學的兩大支柱學問之一，而項目管理和日常運營管理則屬于“用正確的方法做事”的范疇，是管理學的兩大支柱的另外一門學問。按照著名管理學家西蒙的說法，管理的核心在于正確決策，而項目評估學就是為人們的正確決策提供支持的學問，是努力使人們能夠更加科學和正確地進行決策的學問，由此可見，項目評估學是一門非常重要的管理學問。
1.1.3 項目評估學的獨特性
人們在作出項目初始和跟蹤決策之前都需要對項目進行必要的評估，這不但涉及項目全要素的評估，而且需要進行項目全過程的評估，以及從不同角度開展的項目全團隊的評估，而且不同種類的項目有不同的評估內容、過程和方法，這些都屬于項目評估學的范疇。但是現有項目投資評估學、項目可行性分析、項目論證與評估等知識中都沒有全面涵蓋上述幾個方面的內容，所以本書的項目評估學有其獨特性，具體分析說明如下。
1.投資項目評估學與項目評估學的不同
投資項目只是項目的一種，這種項目以通過投資獲得投資收益為根本目的，所以投資項目評估學的核心內容是從投資者角度出發，去評估項目能否收回投資和獲得多少盈利。因此投資項目評估學的評估內容主要是項目前評估和項目后評估，而很少包括項目跟蹤評估方面的內容和方法，所以多數投資項目評估學的書中并不涉及項目跟蹤評估的內容和方法。實際上，投資項目評估學最早是由世界銀行于20世紀60～70年代研究并推廣使用的，我國最早涉及這方面原理和方法的教材和著作是沈景明先生20世紀80年代出版的《機械工業技術經濟學》①。后來人們多是沿襲了其中投資項目評估的知識體系，甚至連續三版的《建設項目經濟評價方法與參數》等都是如此。很顯然，投資項目評估并不適用于所有項目的評估，這與本書的項目評估學有很大的不同。
2.項目可行性分析與項目評估學的不同
投資項目評估學最初源于項目可行性分析，而項目可行性分析又源于美國等西方發達國家在20世紀上半葉的基礎設施和公共設施投資項目評估。所以實際上，項目可行性分析只是投資項目評估學中有關項目前評估的核心內容，而且項目可行性分析的經濟學基礎“工程經濟學”也是那個時期的產物。我們國家最早是從世界銀行等國際組織引進的投資項目評估可行性分析方面的知識和做法，并且將它們歸到了技術經濟分析這一學科的范疇。但是項目可行性分析與項目評估學相比，二者所包括的內容、原理和方法等都有很大不同。項目可行性分析主要是項目前評估中有關項目或項目方案是否可行的分析和研究，而項目評估學不但包括項目跟蹤評估和后評估，而且包括項目全要素和全團隊等方面的評估原理與方法。所以，項目評估學與項目可行性有很大不同。
3.項目論證與評估和項目評估學的不同
按照字面理解，項目論證與評估包括項目論證和項目評估兩個部分。雖然其中也有項目評估的內容，但與項目評估學相比，雖然只是差了一個“學”字，實質性內容卻差了很多。同時，從項目論證的角度而言，其主要作用是論述和證明項目及其方案是否科學、正確、切實可行，而這主要用于支持項目初始決策，所以項目論證與評估和項目評估學在角度、內容、作用和結果等諸多方面都是不同的。其中，項目論證多數是從業主或發起人等項目相關利益主體的立場去分析和論證項目，而項目評估學則要求由第三方專家從所有項目相關利益主體的角度，以客觀獨立的立場去進行全方位的評價和研究。
顯然，項目評估學和項目論證與評估也是有所不同的。
綜上所述，項目評估學作為一門項目管理學科的專門學問，其知識體系中應該包括項目全過程、全要素、全團隊等全方位評估的原理和方法。這就是與其他項目評估書籍相比本書的獨特之處。
1.2 項目評估學的內涵
現有與項目評估學相關的知識和內容有眾多的叫法或稱呼，這些叫法或稱呼各有自己的側重和作用。例如，項目論證（project argumentation）強調對項目及其方案的論述和證明，項目評定（project assessment）注重對項目及其方案實施結果的估值和評價，項目評價（project evaluation）強調對項目價值等方面的評估，項目審批（project appraisal）強調從項目業主或出資方角度對項目的審查和評價（如世界銀行稱為staff appraisal），而項目可行性研究（project feasibility study）是在項目前期對項目及其方案可行性的全面分析研究，項目審查（project review）則強調對項目實施情況的檢驗和審查。