商業銀行經營與管理(第二版)（簡體書）

劉肖原，現為北京工商大學經濟學院金融系教授，中國國際金融學會理事。多年來一直從事金融方面的教學與研究工作。主講課程：“商業銀行經營與創新”、“銀行信貸管理及風險控制”、“各國銀行制度比較”、“金融學”、“西方金融理論”等。主要學術成果：主編、參編《經濟發展與金融發展》、《金融學》、《中央銀行學教程》、《商業銀行經營與管理》等十余部教材；在全國學術刊物上公開發表學術論文三十余篇；參與國家級、省部級課題七項。
范淑芳，現為內蒙古財經大學金融學院貨幣金融系副主任、教授，長期從事金融教學與科研工作，主要講授“商業銀行經營與管理”、“銀行會計學”、“商業銀行營銷學”等課程，先后在國內外刊物上公開發表學術論文十多篇，主持省級課題一項，參與國家社會科學基金課題一項，獲省部級科研成果獎兩項。

第一章商業銀行導論
第一節商業銀行的起源與發展
第二節商業銀行的性質及職能
第三節商業銀行的經營目標
第四節商業銀行的組織結構和政府對銀行業的監管
第二章商業銀行資本管理
第一節商業銀行資本概述
第二節商業銀行資本充足性與《巴塞爾協議》
第三節商業銀行的資本管理
第三章商業銀行負債業務管理
第一節商業銀行存款負債的管理
第二節商業銀行非存款負債的管理
第四章商業銀行貸款業務管理
第一節商業銀行貸款業務概述
第二節商業銀行貸款定價
第三節商業銀行對不同貸款方式管理的要點
第四節貸款信用風險管理

第五章商業銀行其他資產管理
第一節商業銀行現金資產
第二節商業銀行證券資產
第六章商業銀行中間業務管理
第一節商業銀行中間業務概述
第二節商業銀行無風險類中間業務
第三節商業銀行風險類中間業務
第四節中間業務的風險管理
第七章商業銀行國際業務
第一節商業銀行國際業務的目標與組織機構
第二節外匯資金籌集
第三節貿易融資與國際貸款
第四節國際結算
第五節外匯交易業務
第八章商業銀行資產負債管理理論與策略
第一節商業銀行資產負債管理理論
第二節融資缺口模型及運用
第三節持續期缺口模型及運用
第九章商業銀行風險管理與內部控制
第一節商業銀行風險管理
第二節商業銀行內部控制
第十章商業銀行的財務報表及績效評價
第一節商業銀行的財務報表
第二節商業銀行績效評價
第十一章現代商業銀行的發展趨勢
第一節影響現代商業銀行發展方向的基本因素
第二節現代商業銀行的一般發展趨勢
第三節我國商業銀行的發展趨勢
參考文獻

商業銀行自其產生以來，一直是在各國金融體系中處于主體地位的金融機構。回顧商業銀行產生與發展的歷史，有利于我們理解商業銀行的性質和職能，把握商業銀行的未來發展趨勢。
在西方，銀行最初是在貨幣經營業的基礎上產生的。在前資本主義社會，由于封建割據，貨幣鑄造權分散，各種鑄幣的材料、重量和成色極不一致，給商人們的交易活動帶來很多不便。到了中世紀，歐洲各國之間的貿易已相當繁榮，特別是意大利的威尼斯、熱那亞已成為世界貿易中心。貿易的發展，使得各國商人之間的往來大大增加，市場上貨幣的種類也日益增多，從而使得因貨幣的不一致而造成的交易困難越來越突出。為了適應這一趨勢，有一部分人逐漸從一般商人中分離出來，專門從事貨幣兌換業務。后來，這些貨幣兌換商為了解決商人自己保管和攜帶貨幣所產生的風險和困難，又開始代理貨幣保管及由交易引起的貨幣支付。至此，在意大利就產生了銀行的萌芽———貨幣經營業。但當時的貨幣兌換、保管和出納，都是由貨幣本身的職能所引起的單一的技術性業務活動，與信用活動尚無關系。
隨著商品經濟的發展，貿易及貨幣流通不斷擴大，貨幣兌換商手中也逐漸積累起大量的貨幣。同時，貨幣兌換商們也不滿足于只經營收取一定手續費的技術性業務，而想獲得更多的收益。于是，貨幣兌換商開始利用積聚起來的暫時閑置的貨幣，從事一些可以獲得利息收入的借貸活動。借貸與貨幣經營業的結合，使貨幣經營業得到了充分的發展，古老的貨幣經營業也就發展成為辦理存款、貸款和貨幣匯兌的銀行業。
1580年，世界上最早的近代銀行———威尼斯銀行在意大利建立。后來相繼出現了米蘭銀行（1593年）、阿姆斯特丹銀行（1609年）、漢堡銀行（1619年）、斯德哥爾摩銀行（1688年）和維也納銀行（1713年）等。這些銀行的貸款業務，主要是針對政府，而且具有高利貸性質，一般商人很難獲得貸款，即使獲得貸款，也會因為要支付高額的利息而無利可圖。 以工商業貸款為主要業務的商業銀行，是隨著資本主義生產關系的產生而出現的。隨著18、19世紀產業革命在英國、法國等國的成功，資本主義制度得到了基本確立，高利貸性質的銀行業已不能滿足經濟發展對信用的需求，新興資產階級需要按低于平均利潤率的利息率獲得貸款，普遍要求壓低利息率，使生息資本從屬于商業資本和產業資本。這樣，適應資本主義經濟發展的現代商業銀行的產生就有了客觀的基礎。1694年，在資本主義發展較早的英國，由政府支持私人創辦的股份制形式的英格蘭銀行成立，標志著適應資本主義生產方式要求的新的信用制度的確立和現代商業銀行的產生。