個人理財規劃（簡體書）

本書按照“基礎理論、基礎工具、基礎技術、基本方法、實際應用”的邏輯思路，全面介紹了家庭八大理財規劃。全書包括十模塊，模塊是理財規劃基礎知識。第二模塊是現金規劃。第三模塊是住房消費規劃。第四模塊是保險規劃。第五模塊是投資規劃。第六模塊是稅收規劃。第七模塊是教育規劃。第八模塊是養老規劃。第九模塊是財產傳承與分配規劃。第十模塊是綜合理財規劃。

曹文芳，女，1971年2月出生，湖北大冶人，副教授，研究生學歷，碩士學位。主要研究方向：財會金融實務及其實踐教學。曾在《財會月刊》《財會通訊》《會計之友》《商業經濟研究》等全國中文核心期刊發表科研論文十五余篇，主持參與省級科研課題五項，主編教材4本。

目 錄

第一模塊 理財規劃通識基礎
項目一 理財規劃基礎概念 ……………………………………………………1
項目二 經濟基礎 ………………………………………………………………7
項目三 金融基礎 ………………………………………………………………13
項目四 財務基礎 ………………………………………………………………20
項目五 理財計算基礎 …………………………………………………………30
【總結與回顧】…………………………………………………………………52
【同步自測練習】………………………………………………………………52
【基礎技能訓練】………………………………………………………………58

第二模塊 現金規劃
項目一 現金規劃的必要性 ……………………………………………………59
項目二 現金規劃的工具 ………………………………………………………61
項目三 現金規劃的工作流程 …………………………………………………73
【總結與回顧】 ………………………………………………………………75
【同步自測練習】………………………………………………………………75
【基礎技能訓練】………………………………………………………………77

第三模塊 住房規劃
項目一 住房規劃的必要性 ……………………………………………………78
項目二 購房與租房的基本決策方法 …………………………………………79
項目三 購房規劃 ………………………………………………………………83
項目四 購房籌資規劃 …………………………………………………………88
項目五 住房規劃工作流程 ……………………………………………………93
【總結與回顧】…………………………………………………………………96
【同步自測練習】 ………………………………………………………………96
【基礎技能訓練】 ………………………………………………………………99

第四模塊 保險規劃
項目一 風險相關概念…………………………………………………………101
項目二 保險相關概念…………………………………………………………107
項目三 保險規劃………………………………………………………………118
【總結與回顧】…………………………………………………………………129
【同步自測練習】………………………………………………………………130
【基礎技能訓練】………………………………………………………………134

第五模塊 投資規劃
項目一 投資風險偏好與投資資產組合………………………………………136
項目二 投資規劃工作流程……………………………………………………139
項目三 投資工具………………………………………………………………147
【總結與回顧】…………………………………………………………………189
【同步自測練習】………………………………………………………………190
【基礎技能訓練】………………………………………………………………197

第六模塊 稅務籌劃
項目一 稅務籌劃的界定………………………………………………………199
項目二 個人所得稅籌劃………………………………………………………201
【總結與回顧】…………………………………………………………………218
【同步自測練習】………………………………………………………………219
【基礎技能訓練】………………………………………………………………227

第七模塊 教育規劃
項目一 教育規劃的必要性……………………………………………………230
項目二 教育規劃的原則………………………………………………………233
項目三 教育規劃的工作流程…………………………………………………237
項目四 教育規劃的工具………………………………………………………241
項目五 教育規劃的風險管理…………………………………………………256
【總結與回顧】…………………………………………………………………257
【同步自測練習】………………………………………………………………257
【基礎技能訓練】………………………………………………………………259

第八模塊 養老規劃
項目一 養老規劃的相關概念…………………………………………………261
項目二 養老規劃的工作流程…………………………………………………263
項目三 養老規劃的工具………………………………………………………265
【總結與回顧】…………………………………………………………………270
【同步自測練習】………………………………………………………………270
【基礎技能訓練】………………………………………………………………271

第九模塊 財產分配與傳承規劃
項目一 財產分配與傳承規劃的必要性………………………………………273
項目二 財產分配規劃…………………………………………………………274
項目三 財產傳承規劃…………………………………………………………293
【總結與回顧】…………………………………………………………………304
【同步自測練習】………………………………………………………………304
【基礎技能訓練】………………………………………………………………306

什么是理財？理財（Financial Management）是指以實現財產的保值、增值以及債務的減少為目的而對財產和債務進行的管理。理財分為公司理財、第三方理財（機構理財）、家庭（個人）理財等。本教材的側重點是家庭（個人）理財。那么，什么是理財規劃（Financial Planning）呢？理財規劃是指根據客戶的財務狀況、非財務狀況以及風險承擔能力，通過平衡安排各種收入與支出，選擇不同風險收益特征、不同期限結構的投資組合，為客戶制定出一整套收益和風險相互平衡的規劃方案，從而實現客戶的既定理財目標。這個定義包含理財的幾個特性。
首先，理財規劃是一項長期規劃，需要從每個人的人生規劃入手，要著眼于大的方向，更多關注的是收益與風險的平衡，而不是針對某一階段的規劃。
其次，理財規劃是全面綜合的整體性規劃方案。它不僅僅提供某單一的金融產品，更需要對不同客戶在不同人生階段的各種理財需求進行全面的、多層次、多角度的匹配，要有一系列統一協調的計劃，要保證所有的計劃不會沖突，協調起來都能夠實現。
再次，理財規劃是一項個性化服務。不同客戶的財務狀況、非財務狀況、風險承擔能力、風險偏好都千差萬別，這就要求理財規劃服務要因客戶具體情況而提供合適的服務方案。