保險學：理論與實務

在人生不同階段，均與保險息息相關，保險堪稱最貼近生活之實用性科學。在早期，保險僅屬避險方法，提供國人財產生命安全之保障。隨著經濟持續發展，個人財富長期蓄積，現今之保險，已是個人理財最佳選擇工具之一。過去研習保險學，僅屬少數大專院校相關科系修業之課程；如今更擴大至產、官、學界人士主動修習之學科。近年來，由於研習保險人口逐年遞增，更彰顯保險與日常生活密不可分，而力求涵蓋周全、立論平易之保險入門書籍，則是社會各界所殷切盼望。 就本質上而言，保險因具有其專業性，且涵蓋範圍又極其廣泛，故而撰寫理念清晰、內容完整之保險學，誠屬難度頗高之工作。
本書共計三十章，其主要架構包括八大部分，即危險管理（第一章）、 保險基本理念（第二至五章）、保險基本原則（第六至十二章）、保險契約 （第十三至十四章）、保險經管（第十五至二十章）、保險精算（第二十一至 二十三章）、保險個論（第二十四至二十九章）及保險業監理與未來潮流趨勢 （第三十章）等。此外，並於每章後面增列兩篇進階研習資料，作為深入研修之珍貴教材。至於書中撰寫內容，主要取自英、美、日、及我國等國家，冀使本書之結構與內容更形完備。基於保險學涵蓋範圍廣泛，筆者著重於主要單元之論述，俾能確實掌握保險學之核心主題，建構保險學之正確完整基本理念。基此，本書除可作為大學教材外，亦可作為準備國家考試及保險證照考試研讀用書。

廖 述 源 教授
• 現職 ：
o 淡江大學保險學系暨 保險經營研究所榮譽教授
o 中華民國保險經營學會理事長
• 經歷：
o 淡江大學保險學系主任
o 德國MUNICH RE 保險研習班結業
o 中央再保公司官股董事、監察人
o 財政部保險審議委員
o 教育部評鑑委員
o 教育部教師升等著作審查委員
o 教育部公費留學考試命題委員
o 考試院全國公務人員高普考典試委員、命題委員
o 考試院保險代理人經紀人考試典試委員兼召集人
o 考試院特種考試典試委員、命題委員
o 保險精算人員資格考試命題負責人
o 產物保險核保理賠人員資格考試命題委員
o 中華民國風險管理師資格考試命題委員
o 財政部保險從業人員出國進修甄試命題委員
o 產險核保理賠人員資格考試保險學題綱編撰召集人
o 保險仲介人專業考試用書編撰總召集人
o 保險業務員訓練教材編撰總召集人
呂慧芬 副教授
現職
■ 醒吾科技大學財務金融系 副教授兼系主任
■ 新安東京海上產物保險公司 獨立董事
■ 中華民國保險經營學會副理事長
■ 社團法人中華長照協會理事 經歷
■ 淡江大學保險學系兼任副教授
■ 大同大學事業經營系兼任副教授
■ 考試院保險代理人經紀人考試 典試委員、命題委員
■ 財政部財產保險商品審查委員
■ 行政院金融監督管理委員會 財產保險商品審查委員
■ 國防部委託研究計畫審查委員
■ 農委會委託研究計畫審查委員
■ 考試院公務人員高等考試三級考試 暨普通考試閱卷委員
■ 考試院初等公務人員考試命題委員
■ 中華民國產物保險核保理賠人員考 試命題委員
■ 中華民國風險管理學會風險管理師 考試命題委員
■ 保險卓越獎評審委員
■ 保險信望愛獎評審委員
■ 韓國商業教育學會海外理事

第一章 危險與危險管理概論
第一節 危險意義與分類
第二節 危險衡量方法
第三節 危險管理基本原則與基本目標
第四節 危險管理方法
第五節 危險管理程序
【進階研習】：危險管理成本分析
【進階研習】：骨牌理論 VS 能源釋放理論
第二章 保險之意義
第一節 保險之起源
第二節 保險之意義
第三節 保險之分類
【進階研習】：保險之原型（山盟 VS 海勢）
【進階研習】：保險之分類
第三章 保險構成之要素
第一節 危 險
第二節 補 償
第三節 協 力
第四節 保險費
第五節 經濟制度
【進階研習】：可保危險 VS 可管理危險
【進階研習】：保證 VS保險
第四章 大數法則
第一節 大數法則主要內容
第二節 大數法則之承保數量
第三節 大數法則之基本效益
第四節 大數法則之運用限制
【進階研習】: 預期損失率
【進階研習】：實際賠款率計算公式
第五章 保險社會價值、社會責任及社會成本
第一節 保險社會價值
第二節 保險社會責任
第三節 保險社會成本
第四節 保險社會價值、社會責任及社會成本三者關係
【進階研習】：微型保險 VS 傳統保險
【進階研習】：保險業辦理公共及社會福利事業投資
第六章 保險利益原則
第一節 保險利益之意義
第二節 保險利益之種類與理由
第三節 保險利益之應用
【進階研習】：Maximum Possible Loss VS Maximum Probable Loss
【進階研習】：財產損失衡量方法
第七章 最大誠信原則
第一節 意義與理由
第二節 告知義務之履行
第三節 最大誠信原則之違反
【進階研習】：辨識火災保險詐欺
【進階研習】：信用保險 VS 保證保險
第八章 主力近因原則
第一節 意 義
第二節 主力近因原則之適用
第三節 主力近因原則之應用
【進階研習】: 颱風洪水之可保性
【進階研習】：責任保險之賠償基礎
第九章 損害補償原則
第一節 意 義
第二節 主要理由
第三節 損害補償原則之公式
第四節 損害補償原則之方式
第五節 損害補償原則之修正
【進階研習】：自負額之主要型態
【進階研習】：共保缺口 VS 共保懲罰
第十章 賠款分攤原則
第一節 意義與主要理由
第二節 賠款分攤之計算基礎
第三節 賠款分攤原則之修正
【進階研習】：相同保險 vs 不相同保險
【進階研習】：不相同保險賠款分攤方法
第十一章 保險代位原則
第一節 意義與種類
第二節 權利代位
第三節 物上代位
第四節 權利代位與物上代位之比較
【進階研習】：代位求償金額之範圍
【進階研習】：海上保險之委付
第十二章 六大基本原則關聯性
第一節 基本原則與引申原則
第二節 六大基本原則主要作用
第三節 六大基本原則之適用
【進階研習】：隱藏式自負額
【進階研習】：累積限制式自負額
第十三章 保險契約分析
第一節 保險契約之特性
第二節 保險契約主體與客體
第三節 保險契約之文件
第四節 基本條款、特約條款及附加條款
第五節 保險契約之變更、停止、消滅
【進階研習】：保險商品試辦專屬權
【進階研習】：保險單標準化
第十四章 保險單構成項目與種類
第一節 保險單構成項目
第二節 保險單之種類
【進階研習】：溯及承保 vs 延及承保
【進階研習】：保險商品設計主流
第十五章 保險經營原則與經營政策
第一節 保險經營原則
第二節 保險經營政策
第三節 保險經營政策與經營原則之關聯性
【進階研習】：保險經營之特徵
【進階研習】：表定費率加減費係數
第十六章 保險經營組織
第一節 個人獨資：勞伊茲保險人（Lloyd¢s Underwriter）
第二節 合作性組織
第三節 公司組織
【進階研習】：Lloyd¢s 經營哲學
【進階研習】：正視保險合作社之籌設
第十七章 保險衡量指標
第一節 投保率
第二節 普及率
第三節 保險密度（Insurance Density）
第四節 保險深度（Insurance Penetration）
【進階研習】：投保效率分析
【進階研習】：政策性住宅地震保險投保率分析
第十八章 保險行銷、核保、理賠
第一節 保險行銷
第二節 保險核保
第三節 保險理賠
【進階研習】：可保領域擴張
【進階研習】：年度業績預算分配
第十九章 共同保險與再保險
第一節 共同保險
第二節 再保險
第三節 共保再保化與再保共保化
【進階研習】：國內共保之始：漁船保險共保
【進階研習】：財務再保險案例分析
第二十章 保險業資金運用
第一節 保險業資金運用原則
第二節 保險資金之來源
第三節 保險業資金運用範圍
第四節 保險業利源分析
【進階研習】：業務績效評估
【進階研讀】：財務績效評估
第二十一章 保險費
第一節 保險費之意義
第二節 保險費之種類
第三節 短期費率與最低保費
【進階研習】：追溯保費曲線
【進階研習】：儲蓄型財產保險費基本結構
第二十二章 保險費率釐訂與監理方式
第一節 保險精算基本原則
第二節 保險費率釐訂之原則
第三節 保險費率釐訂之方法
第四節 保險費率檢核與監理方式
【進階研習】：單一費率 vs 差別費率
【進階研習】：日本住宅地震保險採差別費率
第二十三章 保險責任準備金
第一節 責任準備金之意義
第二節 責任準備金（狹義）
第三節 未滿期保費準備金
第四節 賠款準備金
第五節 特別準備金之提存
【進階研習】：索賠基礎未滿期保費準備金提存
【進階研習】：特別準備金之差異分析
第二十四章 財產保險（一）
第一節 火災保險
第二節 海上保險
第三節 航空保險
【進階研習】：海上貨物保險金額及保險費計算公式
【進階研讀】：強制與任意汽車責任保險之差異比較
第二十五章 財產保險（二）
第一節 任意汽車保險
第二節 強制汽車責任保險
第三節 責任保險
第四節 保證保險
第五節 新種保險與其他保險
【進階研習】：強制汽車責任保險與任意汽車責任保險之整合
【進階研習】：日本信用保險之分類
第二十六章 人身保險（一）
第一節 人壽保險
第二節 年金保險
【進階研習】：未滿十五足歲投保死亡保險險（保險法第 107 條修法）
【進階研習】：計算退休時資金需求
第二十七章 人身保險（二）
第一節 健康保險
第二節 傷害保險
【進階研習】：財產保險業經營傷害保險及健康保險業務管理辦法
【進階研習】：柏木備忘錄
第二十八章 社會保險
第一節 意義及特性
第二節 勞工保險
第三節 公教人員保險
第四節 軍人保險
第五節 農民健康保險
第六節 全民健康保險
第七節 國民年金保險
第八節 就業保險
【進階研習】：我國社會保險制度之建構
【進階研習】：我國社會保險給付內容
第二十九章 政策性保險
第一節 意義及特性
第二節 輸出保險
第三節 存款保險
【進階研習】：信用保險之範疇
【進階研習】：整合性存款保險制度
第三十章 保險業監理與未來潮流趨勢
第一節 保險業監理
第二節 保險國際化
第三節 保險自由化
第四節 保險資訊化
【進階研習】：內部控制與內部稽核
【進階研習】：保險國際化與專屬保險