盡職免責：銀行信貸風險精準問責的邏輯與實務（簡體書）

本書分為三大部分。第一部分還原歷史背景與現實需求，揭示商業銀行信貸風險問責的特殊性，並提出盡職的定義與認定標準。第二部分首先提出適合信貸風險問責的過錯責任原則與構成要件，圍繞「4+1」要素式的複合分層立體結構，逐個分析違規行為、因果關係、過錯，以及經濟處罰金額的確定方法與信貸人員的問責抗辯事由。第三部分重點探討盡職認定的實務困惑來源，對幾種常見的問責實務做法進行反思，並對實務操作中的責任認定和問責歸因，進行流程歸納。最後，基於信貸風險問責的規範化和精准化，在商業銀行層面，針對問責實踐的改進提出若干政策建議

某商業銀行資深信貸專家的分析思考，為銀行問責提供框架指引，為信貸人員抗辯提供基本遵循

前言
第一篇　基礎篇
第1章　老話題與新問題 / 2
1.1　時代的呼喚 / 3
1.2　對終身問責制的反省 / 6
1.3　問責現實的改進 / 10
1.4　本書主要內容與分析思路 / 13
第2章　信貸風險問責的特殊性 / 18
2.1　經營風險是銀行經營管理的本質和精髓 / 19
2.2　信貸人員的類職業專家特徵 / 21
2.3　貸款損失與經濟賠償的非對等性 / 25
2.4　銀行作業模式對問責的影響 / 29
第3章　免責的前提是盡職 / 32
3.1　尋求盡職的定義 / 32
1. 具備專業勝任能力 / 35
2. 謹慎履行注意義務 / 35
3. 恪守職業道德 / 37
3.2　注意義務的履行是盡職的判斷核心 / 38
1. 義務與注意義務 / 38
2. 注意義務的履行 / 42
3.3　理性人與謹慎人標準 / 46
3.4　合理調查與合理信賴 / 51
第二篇　框架篇
第4章　歸責原則與責任構成要件 / 58
4.1　歸責原則的概念與意義 / 59
1. 歸責原則的概念與體系 / 59
2.歸責原則的屬性與意義 / 60
3. 歸責原則與歸責事由體系 / 61
4.2　過錯責任原則 / 63
1.過錯責任原則的含義與特徵 / 63
2.過錯責任的功能 / 66
4.3　過錯責任的一般構成要件 / 68
4.4　輔助應用原則 / 73
1.危險責任原則 / 74
2.雇主責任原則 / 76
第5章　違規行為的本質與認定 / 81
5.1　作為與不作為 / 82
5.2　對注意義務的違反 / 84
5.3　違規行為的本質屬性 / 90
5.4　違規行為的認定 / 94
第6章　因果關係的認定與檢驗 / 100
6.1　因果關係的概念與特徵 / 100
6.2　因果關係的認定理論 / 103
1.條件說 / 103
2.原因說 / 104
3.相當因果關係說 / 106
4.法規目的說 / 108
5.事實上的因果關係與法律上的因果關係 / 109
6.3　因果關係的檢驗規則 / 110
1.事實上因果關係的檢驗 / 110
2.法律上因果關係的檢驗 / 114
3.因果關係的表見證明 / 117
6.4　介入因素與因果關係 / 118
1.介入因素與因果關係複雜性 / 118
2.介入原因與因果關係中斷 / 121
3.多因一果與原因力比較 / 123
第7章　過錯的分類與認定 / 125
7.1　過錯的概念和特徵 / 125
7.2　責任能力是過錯認定的前提 / 128
1.不具備專業勝任能力即過錯 / 129
2.不知規範即過錯 / 129
7.3　過錯的形態與認定 / 131
1.故意 / 131
2.過失 / 132
3.過錯的認定 / 133
7.4　問責目的下過錯的適用分類 / 136
7.5　受害人過錯與過錯的否定 / 139
第8章　經濟賠償金額的確定 / 141
8.1 貸款損失與純經濟損失 / 142
1.
2.純經濟損失 / 144
8.2 輕微損害不予賠償 / 148
8.3 雇員賠償責任的特殊性 / 150
8.4 雇員賠償責任的承擔 / 153
1.對因故意所致貸款損失承擔全部賠償責任 / 153
2.對因重大過失所致貸款損失承擔賠償責任 / 154
3.對因一般過失所致貸款損失免除承擔賠償責任 / 156
8.5 經濟賠償金額的實務確定 / 157
第9章　銀行自由裁量權的空間 / 166
9.1　責任構成要件的彈性規則 / 167
9.2　重大性/重要性的認定 / 169
9.3　盡職判斷標準 / 171
9.4　一二道防線責任的分攤 / 177
第10章　信貸人員的問責抗辯 / 181
10.1　損害事實不存在或損害輕微 / 183
10.2　“違規阻卻事由”的存在 / 184
1.以應有的謹慎履行了注意義務 / 184
2.銀行自甘風險與受害人同意或承諾 / 185
3. 信賴原則 / 187
4.緊急避險與自助行為 / 190
5.抵制無效與受脅迫 / 192
10.3　因果關係不成立 / 192
1.不謹慎行為與損失的形成沒有因果關係 / 193
2.第三人行為 / 194
10.4　不存在過錯或過錯程度較輕 / 196
1. 不可抗力 / 196
2. 意外事件 / 198
3.無心之過 / 198
4. 銀行與有過失 / 200
5.過錯程度較輕 / 202
10.5　其他抗辯理由 / 203
1.雇主責任 / 203
2. 吹哨示警 / 205
3. 創新包容 / 206
4.時效消滅 / 207
第三篇　建議篇
第11章　問責實務的困惑與反思 / 210
11.1　盡職認定的困難來源 / 210
1.盡職具有程度上的不同 / 211
2.盡職既具體又抽象 / 212
3.盡職既客觀又主觀 / 213
4.盡職是態度與能力的結合 / 214
5. 盡職與合規的異同 / 214
6.盡職不是對風險的擔保 / 215
11.2　幾種問責實務的反思 / 216
1.出風險即問責 / 216
2.違規即問責 / 217
3.簽字即問責 / 218
4.提示風險即免責 / 219
11.3　審計的後見之明與先知幻覺 / 220
11.4　問責歸因的簡化框架 / 221
第12章　盡職免責實踐改進建