個人理財

這是一本兼顧理論與實務的個人理財教科書，閱讀本書可以幫你解答在人生的任何時點對於個人投資與理財的疑惑，特別是在影響個人理財法規經常變動的情況下，本書更是你重要的理財祕書。舉凡股票或是基金投資乃至於保險以及個人退休理財準備和資產的移轉與繼承方法和策略，本書都以最新的法規附加實例詳細分析，一定能提供你投資或理財做出理想的策略。

．配合當前法規，提供實例分析：如 2017 年臺灣的「年金改革」、2021 年的「房地合一稅 2.0」，本書提供最新的實例與說明。
．與時俱進，更新即時：本書因應數位金融日益盛行，新增「金融科技與個人理財」一章，供讀者理財應用參考；亦增列最新的保險商品介紹與保險業實務趨勢；介紹最新的基金投資管道與投資策略，分析定期定額投資的方法與時機。
．退休金規劃與臺灣退休制度變革分析：介紹個人退休金規劃、退休金缺口分析及因應之道；還有 2023 年公務人員退休制度即將導入 401(k) 式的確定提撥制。
．詳細分析財富移轉規劃：減少不必要的遺產稅或贈與稅。

適用課程︰個人理財、投資與退休金規劃等相關課程。
適用對象︰技職學院、大學各系所、通識課程等學生、對理財規劃有興趣及參加金融相關考試之社會人士。

Part I　基本概念篇
Chapter 1　理財規劃的意義與基本認識
1.1　為何要做理財規劃
1.2　什麼是理財規劃
1.3　如何做好理財規劃
1.4　理財目標的設定
理財停看聽 1.1　臺灣人為何要理財
理財停看聽 1.2　全臺約 4.7 成員工薪資低於 3.5 萬元

Chapter 2　家庭收支表
2.1　家庭收支表的意義與種類
2.2　家庭收支表的編製方法
2.3　一般家庭的家庭收支表
2.4　家庭收支表的應用
理財停看聽 2.1　家戶平均可支配所得與儲蓄金額創下新高

Chapter 3　家庭資產負債表
3.1　家庭資產負債表的意義與種類
3.2　家庭資產負債表的編製方法
3.3　家庭資產負債表的應用

Chapter 4　貨幣的時間價值
4.1　為何貨幣會有時間價值
4.2　貨幣時間價值的計算公式
4.3　財務函數的應用
理財停看聽 4.1　巴菲特成功的秘訣

Chapter 5　金融科技與個人理財
5.1　科技跨入金融業
5.2　金融科技
5.3　科技於金融的應用
5.4　臺灣的金融科技發展

Part II　理財需求分析篇
Chapter 6　終身財富總需求分析
6.1　終身財富總需求內容
6.2　終身財富總需求規劃
理財停看聽 6.1　終身財富總需求概算

Chapter 7　人身保險理財需求分析
7.1　為何需要人身保險
7.2　人身保險商品種類
7.3　如何規劃人身保險計畫
理財停看聽 7.1　不同類型的投資型保單比較一覽表
理財停看聽 7.2　壽險的保險商品，並附帶醫療傷害保險附約

Chapter 8　財產保險理財需求分析
8.1　財產保險規劃上應注意的要點
8.2　財產保險商品介紹
理財停看聽 8.1　強制汽車責任保險理賠案例

Part III　投資規劃篇
Chapter 9　股票與債券的資產配置
9.1　股票概述
9.2　債券概述
9.3　股債配置原則與再平衡策略
理財停看聽 9.1　臺灣勞退基金的資產配置

Chapter 10　共同基金的投資組合
10.1　共同基金的分類
10.2　如何挑選共同基金（4433 法則的應用）
10.3　定期定額投資與單筆投資
10.4　共同基金的資產配置
理財停看聽 10.1　香港強積金以人生週期基金作為預設基金
理財停看聽 10.2　臺灣私校人生週期基金（2019 年版）

Part IV　稅務規劃篇
Chapter 11　遺產稅與贈與稅
11.1　遺產稅納稅義務人與繼承人
11.2　遺產稅課徵範圍
11.3　不計入遺產總額項目、免稅額與扣除額
11.4　配偶剩餘財產差額分配請求權
11.5　遺產稅的計算
11.6　贈與稅納稅義務人與課徵範圍
11.7　不計入贈與總額項目、免稅額與扣除額
11.8　贈與稅的計算
理財停看聽 11.1　遺產及贈與稅如何節稅

Chapter 12 房屋稅、地價稅與土地增值稅
12.1　房屋稅
12.2　地價稅
12.3　土地增值稅
12.4　房地合一稅
理財停看聽 12.1　六縣市 2022 年 7 月起實施囤房稅

Part V　退休金與財產移轉規劃篇
Chapter 13　退休金規劃
13.1　退休金規劃與理財的關係
13.2　退休金計畫與養老保險
13.3　退休金規劃與退休金缺口實例分析
理財停看聽 13.1　聯合國世界銀行退休金體系架構的演進
理財停看聽 13.2　美國 401(k) 退休金制度的過去與未來

Chapter 14　財產移轉規劃
14.1　財產移轉、節稅、逃稅與避稅
14.2　不動產的財產移轉
14.3　動產的財產移轉
14.4　夫妻間的財產移轉
14.5　個人理財個案分析
理財停看聽 14.1　被繼承人死亡前贈與財產與剩餘財產差額分配請求權