（新）公開發行實務攻略2：內控制度

【銷售及收款循環】(IC01S)
CS100　銷售及收款循環(總說明)
CS101　銷售預測作業
CS102　銷售計劃作業
CS103　訂單處理作業
CS104　徵信作業
CS105　營業員管理作業
CS106　交貨作業
CS107　發票開立與作廢作業
CS108　應收帳款作業
CS109　客訴處理作業
CS110　售後服務作業
CS111　簽證押匯作業
CS112　收款作業
CS113　銷貨折讓作業
CS114　差異分析作業

【採購及付款循環】(IC02P)
CP100　採購及付款循環(總說明)
CP101　請購作業
CP102　採購作業
CP103　進口作業
CP104　驗收作業
CP105　與合約不符作業
CP106　付款作業
CP107　差異分析作業

【生產循環】(IC03M)
CM100　生產循環(總說明)
CM101　製程規劃作業
CM102　負荷規劃作業
CM103　託外加工作業
CM104　排程及生產作業
CM105　倉儲管理作業
CM106　生產管制作業
CM107　品質管制作業
CM108　保養維修作業
CM109　安全衛生作業
CM110　生產成本控制作業
CM111　差異分析作業

【薪工循環】(IC04W)
CW100　薪工循環(總說明)
CW101　人力資源規劃作業
CW102　招募甄選作業
CW103　任用作業
CW104　訓練研習作業
CW105　考勤考核作業
CW106　獎懲升遷作業
CW107　薪資作業
CW108　福利作業
CW109　離職資遣退休作業

【融資循環】(IC05F)
CF100　融資循環(總說明)
CF101　預算作業
CF102　股東權益作業
CF103　股務作業
CF104　負債處理作業
CF105　出納現金收支作業
CF106　零用金及一般費用報支作業
CF107　營業外收支作業
CF108　印鑑管理作業
CF109　背書保證作業
CF110　憑證處理作業
CF111　會計帳務處理作業
CF112　財務報表作業
CF113　會計資料保管作業
CF114　績效評估作業

【固定資產循環】(IC06A)
CA100　固定資產循環(總說明)
CA101　固定資產取得作業
CA102　固定資產異動盤點作業
CA103　固定資產減損作業
CA104　投保作業
CA105　工程管制作業
CA106　差異分析作業

【投資循環】(IC07I)
CI100　投資循環(總說明)
CI101　投資評估作業
CI102　投資買賣作業
CI103　保管與異動作業
CI104　盤點與抵押作業
CI105　申報與公告作業
CI106　投資記錄作業
CI107　差異分析作業

【研發循環】(IC08R)
CR100　研發循環(總說明)
CR101　提案評估作業
CR102　設計規劃作業
CR103　試作樣品作業
CR104　設計驗證與審查作業
CR105　量試、驗收與變更作業
CR106　文件發行與保管作業
CR107　研發管制作業

【電子資訊處理循環】(IC09E)
CE100　電子資訊處理循環(總說明)
CE101　組織及職責作業
CE102　系統開發及修廢作業
CE103　系統應用文書管理作業
CE104　系統使用管理作業
CE105　資料輸出入管理作業
CE106　資料處理作業
CE107　檔案及設備之安全作業
CE108　軟硬體設備管理作業
CE109　系統復原及測試作業
CE110　電腦機房管理作業
CE111　網路系統管理作業
CE112　其他相關庶務管理作業