企業採購控制精細化管理全案（簡體書）

《企業采購控制精細化管理全案》以企業內控管理為導向，以采購管理風險點和關鍵點為中心，通過大量的流程與控制點、制度、表單、文書方案等工具和模板，將企業采購內部控制工作細化為采購計劃管理、采購預算管理、供應商管理、采購合同管理、采購談判管理等19大類工作事項，可以幫助企業進一步做好采購控制工作的精細化管理，具有很強的操作性。
《企業采購控制精細化管理全案》適合企業采購管理人員、企業內控管理人員、管理咨詢人員及高等院校相關專業的師生閱讀、使用。

目　錄

第1章　采購精細化管理　1
1.1　采購崗位職責　3
1.1.1　采購總監　3
1.1.2　采購經理　4
1.1.3　采購計劃主管　5
1.1.4　采購預算主管　5
1.1.5　供應商主管　6
1.1.6　采購合同主管　7
1.1.7　采購驗收主管　7
1.1.8　招標采購主管　8
1.1.9　外貿采購主管　9
1.1.10　采購審計主管　10
1.1.11　進口跟單員　10
1.1.12　采購專員　11
1.1.13　采購文員　12
1.2　采購業務規范化體系　12
1.2.1　采購計劃預算體系　12
1.2.2　供應商管理體系　14
1.2.3　采購招標體系　14
1.2.4　采購合同體系　16
1.2.5　采購驗收體系　17
1.2.6　采購結算體系　19
1.3　采購精細化管理體系　20
1.3.1　風險點　20
1.3.2　關鍵點　21
1.3.3　流程圖　22
1.3.4　制度設計　30
1.3.5　圖表工具　33

第2章　采購計劃　39
2.1　采購計劃的風險點　41
2.1.1　風險點1：采購申請不合理　41
2.1.2　風險點2：物資需求計劃不合理　42
2.1.3　風險點3：采購計劃不合理　43
2.1.4　風險點4：不按實際需求采購　44
2.2　采購計劃的關鍵點　44
2.2.1　關鍵點1：計劃中的數量　44
2.2.2　關鍵點2：計劃提交時間　45
2.2.3　關鍵點3：計劃權限設定　46
2.3　采購計劃的流程圖　47
2.3.1　采購計劃管理流程與控制點　47
2.3.2　采購需求確定流程與控制點　48
2.3.3　采購計劃編制流程與控制點　49
2.3.4　采購計劃變更流程與控制點　50
2.3.5　零星采購計劃流程與控制點　51
2.4　采購計劃制度規范　52
2.4.1　采購計劃管理制度　52
2.4.2　采購計劃編制辦法　55
2.4.3　采購訂單計劃制訂規范　57
2.4.4　零星采購管理辦法　61
2.4.5　采購申請審批制度　63
2.5　采購計劃工具表單　65
2.5.1　物資請購單　65
2.5.2　年度采購計劃表　66
2.5.3　物資采購計劃表　66
2.5.4　采購計劃變更表　66
2.5.5　臨時采購計劃表　67
2.5.6　認證計劃說明書　67
2.5.7　年度采購計劃書　67

第3章　采購預算　71
3.1　采購預算的風險點　73
3.1.1　風險點1：預算編制風險　73
3.1.2　風險點2：預算審批風險　74
3.1.3　風險點3：分解下達風險　74
3.1.4　風險點4：預算執行風險　75
3.1.5　風險點5：預算分析風險　76
3.1.6　風險點6：預算調整風險　76
3.2　采購預算的關鍵點　77
3.2.1　關鍵點1：建立預算決策機構　77
3.2.2　關鍵點2：預算編制過程控制　77
3.2.3　關鍵點3：分解落實預算責任　79
3.2.4　關鍵點4：加強執行過程控制　79
3.2.5　關鍵點5：做好預算分析工作　80
3.2.6　關鍵點6：加強預算調整控制　81
3.2.7　關鍵點7：實施預算考核工作　82
3.3　采購預算的流程圖　84
3.3.1　采購預算管理流程與控制點　84
3.3.2　采購預算審批流程與控制點　85
3.3.3　采購預算執行流程與控制點　86
3.3.4　采購預算變更流程與控制點　87
3.4　采購預算制度規范　88
3.4.1　采購預算管理辦法　88
3.4.2　采購預算審批規范　91
3.4.3　采購預算變更控制辦法　93
3.5　采購預算工具表單　95
3.5.1　年度采購預算表　95
3.5.2　采購預算控制表　96
3.5.3　采購預算審核表　96
3.5.4　采購預算變更表　97
3.5.5　原材料采購預算表　97
3.5.6　固定資產采購預算表　97
3.5.7　輔助材料采購預算表　98
3.5.8　采購資金季度預算表　98
3.5.9　采購資金年度預算表　98
3.6　采購預算文書方案　99
3.6.1　采購用款申請書　99
3.6.2　采購預算增加申請書　100
3.6.3　采購滾動預算編制方案　100

第4章　供應商管理　103
4.1　供應商管理的風險點　105
4.1.1　風險點1：供應商選擇不當　105
4.1.2　風險點2：供應商合作風險　106
4.1.3　風險點3：缺乏供應商考察評價　107
4.2　供應商管理的關鍵點　107
4.2.1　關鍵點1：建立完善的供應商選擇體系　107
4.2.2　關鍵點2：與供應商建立合作伙伴關系　108
4.2.3　關鍵點3：建立完善的供應商考核體系　109
4.3　供應商管理的流程圖　111
4.3.1　供應商管理流程與控制點　111
4.3.2　供應商開發流程與控制點　112
4.3.3　供應商選擇流程與控制點　113
4.3.4　供應商評估流程與控制點　114
4.4　供應商管理制度規范　115
4.4.1　供應商管理制度　115
4.4.2　供應商選擇制度　120
4.4.3　供應商評價制度　123
4.4.4　供應商信用評估制度　127
4.4.5　供應商檔案管理制度　130
4.5　供應商管理工具表單　134
4.5.1　合格供應商名單　134
4.5.2　供應商評價表　134
4.5.3　供應商評審記錄表　135
4.5.4　供應商不良行為記錄表　137
4.5.5　供應商不良行為記錄匯總表　138

第5章　采購合同管理　139
5.1　采購合同的風險點　141
5.1.1　風險點1：對方資質風險　141
5.1.2　風險點2：合同談判風險　142
5.1.3　風險點3：合同內容風險　142
5.1.4　風險點4：權限及印鑒風險　143
5.1.5　風險點5：合同履行風險　144
5.1.6　風險點6：合同結算風險　145
5.1.7　風險點7：合同存檔風險　145
5.2　采購合同的關鍵點　146
5.2.1　關鍵點1：完善合同管理體系　146
5.2.2　關鍵點2：開展供應商審查　146
5.2.3　關鍵點3：合同談判控制　147
5.2.4　關鍵點4：加強合同審核　148
5.2.5　關鍵點5：簽署權限及印鑒　148
5.2.6　關鍵點6：合同履行監控　149
5.2.7　關鍵點7：合同結算審查　150
5.2.8　關鍵點8：合同存檔與評估　151
5.3　采購合同的流程圖　152
5.3.1　采購合同管理流程與控制點　152
5.3.2　采購合同制定流程與控制點　153
5.3.3　采購合同簽訂流程與控制點　154
5.3.4　采購合同執行流程與控制點　155
5.3.5　采購合同變更流程與控制點　156
5.3.6　合同爭議處理流程與控制點　157
5.4　采購合同制度規范　158
5.4.1　采購合同管理制度　158
5.4.2　合同執行管理制度　161
5.4.3　合同糾紛管理制度　165
5.5　采購合同工具表單　168
5.5.1　采購合同約定表　168
5.5.2　采購合同評審表　169
5.5.3　采購合同匯總表　169
5.5.4　合同風險評估表　170
5.6　采購合同文書方案　171
5.6.1　采購合同范本一　171
5.6.2　采購合同范本二　174

第6章　采購談判管理　177
6.1　采購談判的風險點　179
6.1.1　風險點1：談判準備不充分　179
6.1.2　風險點2：忽略重大問題　180
6.1.3　風險點3：談判經驗缺乏　180
6.1.4　風險點4：談判過程泄密　181
6.1.5　風險點5：談判禮儀不規范　182
6.2　采購談判的關鍵點　182
6.2.1　關鍵點1：充分做好談判準備　182
6.2.2　關鍵點2：合理規劃談判內容　183
6.2.3　關鍵點3：合理運用談判技巧　184
6.2.4　關鍵點4：注意談判禮儀規范　186
6.3　采購談判的流程圖　187
6.3.1　談判管理流程與控制點　187
6.3.2　談判準備流程與控制點　188
6.3.3　談判計劃制訂流程與控制點　189
6.3.4　談判過程控制流程與控制點　190
6.3.5　談判收尾工作流程與控制點　191
6.4　采購談判制度規范　192
6.4.1　采購談判實施細則　192
6.4.2　采購談判禮儀規范　196
6.4.3　采購談判小組組建規范　198
6.4.4　采購談判沖突解決辦法　201
6.4.5　采購談判技巧應用規范　202
6.4.6　競爭性談判采購管理辦法　207
6.4.7　特殊物資采購談判管理辦法　211
6.5　采購談判工具表單　212
6.5.1　談判計劃表　212
6.5.2　談判事項記錄表　212
6.5.3　談判議程紀要表　213
6.5.4　采購議價記錄表　213
6.5.5　談判人員考核表　214
6.5.6　談判僵局分析表　214
6.5.7　談判步驟參照表　215
6.5.8　談判桌局勢分析表　216
6.5.9　對手談判意愿分析表　216
6.5.10　談判桌上開局技巧分析表　217

第7章　訂單跟蹤管理　219
7.1　訂單跟蹤的風險點　221
7.1.1　風險點1：訂單處理周期過長　221
7.1.2　風險點2：訂單狀態異常　221
7.1.3　風險點3：訂單變更風險　222
7.2　訂單跟蹤的關鍵點　223
7.2.1　關鍵點1：訂單狀態監管　223
7.2.2　關鍵點2：訂單跟蹤催促　224
7.2.3　關鍵點3：訂單異常處理　225
7.3　訂單跟蹤的流程圖　226
7.3.1　訂單管理工作流程與控制點　226
7.3.2　訂單跟蹤工作流程與控制點　227
7.3.3　訂單狀態監管流程與控制點　228
7.3.4　訂單跟催管理流程與控制點　229
7.3.5　訂單異常處理流程與控制點　230
7.3.6　生產采購訂單管理流程與控制點　231
7.3.7　外協采購訂單管理流程與控制點　232
7.3.8　商品采購訂單管理流程與控制點　233
7.3.9　外貿訂單管理流程與控制點　234
7.4　訂單跟蹤制度規范　235
7.4.1　訂單跟蹤工作規范　235
7.4.2　訂單狀態跟蹤管理制度　238
7.4.3　訂單異常處理管理制度　240
7.4.4　供應商分級跟蹤管理制度　243
7.4.5　外貿跟單員管理制度　246
7.5　訂單跟蹤工具表單　249
7.5.1　訂單進程表　249
7.5.2　訂單異常表　249
7.5.3　催貨通知單　250
7.5.4　采購訂單跟催表　250
7.5.5　異常訂單反饋表　251
7.5.6　采購追蹤記錄表　251
7.6　訂單跟蹤文書方案　251
7.6.1　物資跟催實施方案　251
7.6.2　訂單取消處理方案　254
7.6.3　采購跟單員培訓方案　255

第8章　采購交期管理　261
8.1　交期管理的風險點　263
8.1.1　風險點1：訂購規劃不當　263
8.1.2　風險點2：運輸環節風險　263
8.1.3　風險點3：備貨速度過慢　264
8.1.4　風險點4：雙方溝通不當　265
8.1.5　風險點5：不可抗力風險　265
8.2　交期管理的關鍵點　266
8.2.1　關鍵點1：嚴格審核訂單　266
8.2.2　關鍵點2：合理規劃運輸　266
8.2.3　關鍵點3：處理交期延誤　267
8.3　交期管理的流程圖　268
8.3.1　采購交期管理流程與控制點　268
8.3.2　交期延誤處理流程與控制點　269
8.3.3　采購進度控制流程與控制點　270
8.3.4　物資自運周期控制流程與控制點　271
8.3.5　物資驗收周期控制流程與控制點　272
8.3.6　國際采購交期控制流程與控制點　273
8.4　交期管理制度規范　274
8.4.1　訂單交期保證辦法　274
8.4.2　緊急采購控制制度　278
8.4.3　當地采購周期控制辦法　281
8.4.4　國際采購周期控制辦法　283
8.5　交期管理工具表單　286
8.5.1　采購進度控制表　286
8.5.2　交期變更聯絡單　286
8.5.3　供應商交期計劃表　286
8.5.4　供應商交期變更單　287
8.5.5　采購交貨延遲檢討表　287
8.5.6　供應商交期延誤一覽表　287
8.5.7　供應商交貨狀況分析表　288
8.6　交期管理文書方案　288
8.6.1　供應商交期保證書　288
8.6.2　交期作業管理方案　288
8.6.3　交期延誤處理方案　290

第9章　采購驗收管理　295
9.1　采購驗收的風險點　297
9.1.1　風險點1：驗收標準不規范　297
9.1.2　風險點2：驗收方式不正確　297
9.1.3　風險點3：驗收程序不規范　298
9.1.4　風險點4：檢驗異常處理不當　299
9.2　采購驗收的關鍵點　299
9.2.1　關鍵點1：制定明確的驗收標準　299
9.2.2　關鍵點2：采用合理的驗收方式　300
9.2.3　關鍵點3：妥善處理異常情況　301
9.3　采購驗收的流程圖　302
9.3.1　采購質量控制流程與控制點　302
9.3.2　采購驗收入庫流程與控制點　303
9.3.3　采購質量檢驗流程與控制點　304
9.3.4　驗收爭議處理流程與控制點　305
9.3.5　問題物資處理流程與控制點　306
9.3.6　采購退換貨管理流程與控制點　307
9.4　采購驗收制度規范　308
9.4.1　采購驗收管理制度　308
9.4.2　采購退貨管理制度　312
9.4.3　采購質量控制制度　314
9.4.4　采購品質保證制度　320
9.4.5　電器設備驗收管理制度　323
9.4.6　商超采購商品退換作業辦法　327
9.5　采購驗收工具表單　329
9.5.1　驗收清單表　329
9.5.2　退貨登記表　330
9.5.3　退貨換貨清單　330
9.5.4　檢驗異常報告　330
9.5.5　采購質量控制表　331
9.5.6　采購檢驗報告單　331
9.5.7　特采作業申請單　332

第10章　采購結算管理　333
10.1　采購結算的風險點　335
10.1.1　風險點1：付款審核不嚴格　335
10.1.2　風險點2：付款方式不恰當　335
10.1.3　風險點3：付款金額不正確　336
10.2　采購結算的關鍵點　337
10.2.1　關鍵點1：加強付款審核工作　337
10.2.2　關鍵點2：合理選擇付款方式　337
10.2.3　關鍵點3：加強付款審核追查　338
10.3　采購結算的流程圖　339
10.3.1　采購對賬管理流程與控制點　339
10.3.2　付款申請管理流程與控制點　340
10.3.3　采購預付款管理流程與控制點　341
10.3.4　現金采購管理流程與控制點　342
10.3.5　采購發票校驗流程與控制點　343
10.4　采購結算制度規范　344
10.4.1　采購結算管理制度　344
10.4.2　采購付款管理辦法　345
10.4.3　采購付款對賬管理制度　347
10.4.4　預付賬款審批管理制度　349
10.4.5　預付賬款追蹤檢查制度　350
10.5　采購結算工具表單　353
10.5.1　采購結算單　353
10.5.2　預付申請單　353
10.5.3　賬款核對表　354
10.5.4　應付賬款明細表　354
10.5.5　現金采購申請表　355

第11章　采購庫存管理　357
11.1　采購庫存的風險點　359
11.1.1　風險點1：采購庫存過高　359
11.1.2　風險點2：庫存過低風險　359
11.1.3　風險點3：庫存物資損壞變質　360
11.1.4　風險點4：庫存周轉較慢　361
11.1.5　風險點5：存貨價格下跌　361
11.1.6　風險點6：庫存信息不暢通　362
11.2　采購庫存的關鍵點　362
11.2.1　關鍵點1：做好采購計劃　362
11.2.2　關鍵點2：加快庫存周轉　363
11.2.3　關鍵點3：庫存物資盤點　363
11.2.4　關鍵點4：庫存分類管理　364
11.3　采購庫存的流程圖　365
11.3.1　庫存計劃管理流程與控制點　365
11.3.2　庫存周轉管理流程與控制點　366
11.3.3　訂貨量確定管理流程與控制點　367
11.4　采購庫存制度規范　368
11.4.1　庫存計劃管理制度　368
11.4.2　庫存周轉管理制度　371
11.4.3　庫存呆滯品管理制度　373
11.5　采購庫存工具表單　377
11.5.1　庫存計劃表　377
11.5.2　補貨計劃表　377
11.5.3　庫存物資清單　378
11.5.4　物資存量明細表　378
11.5.5　呆滯品申請處理表　378
11.5.6　呆滯品處理損益報告　379
11.6　采購庫存文書方案　379
11.6.1　呆廢庫存物資處理方案　379
11.6.2　庫存物資分類控制方案　382

第12章　采購成本控制　385
12.1　采購成本的風險點　387
12.1.1　風險點1：采購價格不合理風險　387
12.1.2　風險點2：訂購量不合理風險　387
12.1.3　風險點3：采購成本核算風險　388
12.2　采購成本的關鍵點　389
12.2.1　關鍵點1：健全采購定價機制　389
12.2.2　關鍵點2：制訂物資需求計劃　389
12.2.3　關鍵點3：加強采購會計系統控制　390
12.2.4　關鍵點4：做好采購成本控制工作　391
12.3　采購成本的流程圖　392
12.3.1　采購成本控制流程與控制點　392
12.3.2　采購詢價管理流程與控制點　393
12.3.3　采購成本核算流程與控制點　394
12.3.4　庫存成本管理流程與控制點　395
12.3.5　運輸成本管理流程與控制點　396
12.4　采購成本制度規范　397
12.4.1　采購詢價管理制度　397
12.4.2　采購成本管控制度　398
12.4.3　采購價格管控制度　401
12.4.4　采購成本核算管理辦法　403
12.5　采購成本工具表單　406
12.5.1　采購詢價單　406
12.5.2　成本預算表　406
12.5.3　成本費用單　407
12.5.4　采購詢價記錄表　407
12.5.5　采購價格審議表　407
12.5.6　運輸方案審批單　408
12.5.7　采購成本計算表　409
12.6　采購成本文書方案　409
12.6.1　采購成本控制方案　409
12.6.2　庫存成本控制方案　413
12.6.3　物流成本控制方案　416

第13章　采購招標管理　419
13.1　采購招標的風險點　421
13.1.1　風險點1：招標前期風險　421
13.1.2　風險點2：接收投標風險　421
13.1.3　風險點3：開標評標風險　422
13.1.4　風險點4：合同簽訂風險　423
13.2　采購招標的關鍵點　423
13.2.1　關鍵點1：做好招標項目規劃　423
13.2.2　關鍵點2：編制審查招標文件　424
13.2.3　關鍵點3：投標書接收和保管　424
13.2.4　關鍵點4：做好開標評標工作　424
13.2.5　關鍵點5：做好合同簽訂控制　425
13.3　采購招標的流程圖　426
13.3.1　招標管理流程與控制點　426
13.3.2　招標文件編制流程與控制點　427
13.3.3　招標保密管理流程與控制點　428
13.3.4　開標工作管理流程與控制點　429
13.3.5　評標工作管理流程與控制點　430
13.3.6　招標定標管理流程與控制點　431
13.3.7　加密鎖使用管理流程與控制點　432
13.4　采購招標制度規范　433
13.4.1　采購招標管理制度　433
13.4.2　招投標文件管理制度　438
13.4.3　招標文件評審制度　440
13.4.4　投標文件評審制度　443
13.4.5　招標爭議處理辦法　445
13.5　采購招標工具表單　449
13.5.1　招標信息登記表　449
13.5.2　招標委托申請表　449
13.5.3　標書評審表　450
13.5.4　開標記錄表　451
13.5.5　招標比價表　451
13.5.6　評標小組名單　451
13.5.7　投標文件偏差匯總表　452
13.5.8　投標文件評審結論表　452
13.6　采購招標文書方案　453
13.6.1　招標公告　453
13.6.2　招標邀請書　454
13.6.3　中標通知書　455
13.6.4　招標文件框架　455

第14章　項目采購管理　459
14.1　項目采購的風險點　461
14.1.1　風險點1：項目采購決策風險　461
14.1.2　風險點2：項目采購計劃風險　461
14.1.3　風險點3：項目發包規劃風險　462
14.1.4　風險點4：項目采購延期風險　463
14.1.5　風險點5：項目采購質量風險　463
14.2　項目采購的關鍵點　464
14.2.1　關鍵點1：完善項目內控機制　464
14.2.2　關鍵點2：項目采購風險控制　465
14.2.3　關鍵點3：做好項目采購規劃　467
14.2.4　關鍵點4：制訂項目采購計劃　468
14.2.5　關鍵點5：項目供應商選擇　470
14.3　項目采購的流程圖　471
14.3.1　項目采購管理流程與控制點　471
14.3.2　項目采購計劃流程與控制點　472
14.3.3　項目采購招標流程與控制點　473
14.3.4　采購實施控制流程與控制點　474
14.3.5　項目采購合同管理流程與控制點　475
14.4　項目采購制度規范　476
14.4.1　項目采購管理制度　476
14.4.2　項目采購作業管理制度　480
14.4.3　項目采購交期控制制度　483
14.5　項目采購工具表單　486
14.5.1　項目采購計劃表　486
14.5.2　項目采購申請表　486
14.5.3　項目采購詢價單　487
14.5.4　項目采購控制表　487
14.5.5　項目采購驗收單　488
14.6　項目采購文書方案　488
14.6.1　項目采購計劃方案　488
14.6.2　項目采購招標方案　492

第15章　采購績效管理　497
15.1　采購績效的風險點　499
15.1.1　風險點1：績效管理體系不完善　499
15.1.2　風險點2：績效管理定位不準確　499
15.1.3　風險點3：員工主動參與率較低　500
15.1.4　風險點4：績效指標設計不合理　500
15.1.5　風險點5：績效考核標準不規范　501
15.2　采購績效的關鍵點　501
15.2.1　關鍵點1：績效指標設置　501
15.2.2　關鍵點2：建立績效培訓機制　502
15.2.3　關鍵點3：員工參與績效管理　503
15.2.4　關鍵點4：考核公平、公正、公開　503
15.3　采購績效的流程圖　505
15.3.1　采購績效評估管理流程與控制點　505
15.3.2　采購績效目標確定流程與控制點　506
15.3.3　采購人員績效評估流程與控制點　507
15.3.4　采購績效評估申訴流程與控制點　508
15.3.5　采購績效改進流程與控制點　509
15.4　采購績效制度規范　510
15.4.1　采購績效考核制度　510
15.4.2　采購績效面談制度　513
15.4.3　采購績效申訴制度　515
15.5　采購績效工具表單　516
15.5.1　采購目標管理卡　516
15.5.2　采購績效溝通報告表　517
15.5.3　采購績效進展記錄表　517
15.5.4　采購績效考核表　518
15.5.5　采購績效面談記錄表　519
15.5.6　采購績效考核申訴表　519
15.5.7　采購績效改進表　520
15.5.8　采購績效獎懲表　520
15.6　采購績效文書方案　521
15.6.1　采購人員績效評估方案　521
15.6.2　國際采購人員考核方案　523
15.6.3　采購績效改進與提升方案　527
15.6.4　采購績效考核總結報告　529

第16章　采購信息管理　531
16.1　采購信息的風險點　533
16.1.1　風險點1：信息收集風險　533
16.1.2　風險點2：信息安全風險　533
16.1.3　風險點3：信息不對稱風險　534
16.2　采購信息的關鍵點　535
16.2.1　關鍵點1：做好信息收集工作　535
16.2.2　關鍵點2：信息安全管理　535
16.2.3　關鍵點3：信息傳遞管理　536
16.3　采購信息的流程圖　537
16.3.1　采購信息調研流程與控制點　537
16.3.2　信息系統管理流程與控制點　538
16.3.3　采購信息分析流程與控制點　539
16.3.4　采購信息反饋流程與控制點　540
16.4　采購信息制度規范　541
16.4.1　采購信息收集制度　541
16.4.2　供應商信息管理制度　544
16.4.3　采購信息系統使用制度　546
16.4.4　采購信息保密制度　549
16.5　采購信息工具表單　552
16.5.1　供應商信息表　552
16.5.2　信息系統權限表　554
16.5.3　檔案借閱申請單　554
16.6　采購信息文書方案　554
16.6.1　采購信息系統構建方案　554
16.6.2　采購信息統計方案　557

第17章　采購審計管理　561
17.1　采購審計的風險點　563
17.1.1　風險點1：審計準備不充分　563
17.1.2　風險點2：審計過程舞弊　563
17.1.3　風險點3：審計人員的過失　564
17.2　采購審計的關鍵點　564
17.2.1　關鍵點1：提高審計人員業務素質和法律意識　564
17.2.2　關鍵點2：加強采購審計質量控制　565
17.2.3　關鍵點3：加強審計風險綜合控制　566
17.3　采購審計的流程圖　567
17.3.1　采購審計工作流程　567
17.3.2　供應商質量審計流程　568
17.3.3　采購合同審計流程　569
17.4　采購審計制度規范　570
17.4.1　采購執行審計制度　570
17.4.2　采購稽核管理制度　571
17.4.3　物資采購審計辦法　572
17.4.4　合同審計管理辦法　575
17.5　采購審計工具表單　579
17.5.1　項目采購審計計劃表　579
17.5.2　采購審計實施計劃表　579
17.5.3　采購付款審計表　580
17.5.4　審計工作底稿　580
17.5.5　審計工作總結表　581
17.6　采購審計文書方案　581
17.6.1　物資采購審計計劃書　581
17.6.2　采購合同審計方案　583
17.6.3　采購審計報告　584

第18章　政府采購管理　589
18.1　政府采購的風險點　591
18.1.1　風險點1：招標文件編制風險　591
18.1.2　風險點2：評審專家選取風險　591
18.1.3　風險點3：政府采購廉政風險　592
18.1.4　風險點4：市場和決策風險　592
18.2　政府采購的關鍵點　593
18.2.1　關鍵點1：建立政府采購評估體系　593
18.2.2　關鍵點2：選擇合理采購方式　594
18.2.3　關鍵點3：加強風險控制　594
18.2.4　關鍵點4：加強廉政建設　595
18.3　政府采購的流程圖　596
18.3.1　政府采購工作流程與控制點　596
18.3.2　政府采購計劃編制流程與控制點　597
18.3.3　政府采購信息公告流程與控制點　598
18.3.4　政府采購招標管理流程與控制點　599
18.3.5　政府采購供應商投訴流程與控制點　600
18.4　政府采購制度規范　601
18.4.1　政府采購工作管理制度　601
18.4.2　政府采購信息公告辦法　604
18.4.3　政府采購信息管理制度　608
18.4.4　政府采購招標管理制度　610
18.4.5　政府采購監督管理制度　613
18.5　政府采購工具表單　617
18.5.1　政府采購清單　617
18.5.2　政府采購計劃申請表　617
18.5.3　政府采購招標備案表　618
18.6　政府采購文書方案　618
18.6.1　政府采購信息公告書　618
18.6.2　政府采購中標公示書　621

第19章　國際采購管理　623
19.1　國際采購的風險點　625
19.1.1　風險點1：國際供應商選擇風險　625
19.1.2　風險點2：收貨時間風險　625
19.1.3　風險點3：政策因素風險　626
19.1.4　風險點4：隱含成本風險　626
19.1.5　風險點5：國際貨幣風險　627
19.1.6　風險點6：采購價格風險　627
19.1.7　風險點7：采購合同風險　628
19.1.8　風險點8：海關稽查風險　628
19.2　國際采購的關鍵點　629
19.2.1　關鍵點1：相關信息收集　629
19.2.2　關鍵點2：貨幣風險控制　630
19.2.3　關鍵點3：采購時間控制　631
19.2.4　關鍵點4：合同風險控制　631
19.2.5　關鍵點5：采購人員管理　632
19.2.6　關鍵點6：國際供應商管理　632
19.2.7　關鍵點7：國際運輸管理　633
19.2.8　關鍵點8：貨物通關管理　633
19.3　國際采購的流程圖　634
19.3.1　海外采購供應商選擇流程與控制點　634
19.3.2　國際采購詢價管理流程與控制點　635
19.3.3　國際采購運輸管理流程與控制點　636
19.3.4　國際采購付款管理流程與控制點　637
19.3.5　國際采購風險控制流程與控制點　638
19.4　國際采購制度規范　639
19.4.1　國際采購詢價制度　639
19.4.2　海外采購供應商選擇制度　641
19.4.3　國際采購風險控制管理制度　643
19.5　國際采購工具表單　646
19.5.1　國際采購詢價單　646
19.5.2　國際采購訂貨單　647
19.5.3　進口貨物報關單　648
19.5.4　進口貨物報檢單　649
19.5.5　國際運輸保險單　650
19.5.6　國際采購風險評估單　652
19.6　國際采購文書方案　655
19.6.1　國際采購風險應對方案　655
19.6.2　國際物資采購合同范本　658

第20章　采購賄賂管理　661
20.1　采購賄賂的風險點　663
20.1.1　風險點1：反賄賂制度不健全　663
20.1.2　風險點2：采購人員收受賄賂　663
20.2　采購賄賂的關鍵點　664
20.2.1　關鍵點1：健全采購稽核體制　664
20.2.2　關鍵點2：加強人員行為規范　665
20.2.3　關鍵點3：建立投訴舉報渠道　666
20.2.4　關鍵點4：采用公開采購的形式　666
20.3　采購賄賂的流程圖　667
20.3.1　采購賄賂投訴處理流程與控制點　667
20.3.2　采購賄賂查辦流程與控制點　668
20.4　采購賄賂制度規范　669
20.4.1　反采購賄賂管理辦法　669
20.4.2　采購賄賂處理辦法　671
20.5　采購賄賂工具表單　674
20.5.1　預防采購賄賂調查表　674
20.5.2　采購賄賂治理工作調查表　675
20.5.3　采購賄賂事件查處匯總表　675
20.5.4　已查結采購賄賂事件專報表　676
20.6　采購賄賂文書方案　677
20.6.1　反采購賄賂責任書　677
20.6.2　反采購賄賂協議書　679
20.6.3　采購賄賂調查問卷　680
20.6.4　采購賄賂治理工作實施方案　682