技術經濟學(第二版)（簡體書）

《科學版精品課程立體化教材：技術經濟學（第2版）》是西安建築科技大學國家級精品課程“技術經濟學”的教學團隊，在長期從事“技術經濟學”課程的教學實踐、教材建設、教研教改、工程諮詢過程中形成的主要教學成果。《科學版精品課程立體化教材：技術經濟學（第2版）》系統全面地介紹了技術經濟學的基本原理和基本方法及其在建設項目技術經濟分析、設備更新分析、技術進步及技術創新中的應用。主要內容包括：資金的時間價值，經濟評價方法，資產評估原理與方法，項目可行性研究，項目融資方案，項目財務分析，項目費用效益分析，項目費用效果分析，風險與不確定性分析，設備更新分析，價值工程，技術進步及評價和技術創新及其評價等內容。本次修訂改版的目的主要是使教材內容更加緊密地結合我國建立創新型國家的實際，更加凸顯技術進步、技術創新對經濟轉型發展所起的關鍵作用，更多體現中國特色的技術經濟領域的研究成果。《科學版精品課程立體化教材：技術經濟學（第2版）》適宜用作高等院校經濟管理專業及理工類專業的本、專科“技術經濟學”課程教材，也可作為高等院校旨在拓展學生知識面的通識課程“技術經濟學”的教材，同時還可作為研究生、工程技術人員、工程管理人員和經濟管理人員的參考書。

劉曉君主編的這本《技術經濟學(第2版)》是科學版精品課程立體化教材。教材共分十四章，內容包括：資金的時間價值，現金流量分析方法，風險與不確定性分析，市場調查、技術預測，資產評估方法，項目資金融通，項目可行性研究，項目財務評價，項目費用效益分析，項目費用效果分析，設備更新分析，價值工程，技術進步、技術創新、技術引進的評價等。可作高等院校經濟管理類專業及理工類專業的本、專科“技術經濟學”課程教材，也可作為高等院校旨在拓展學生知識面的通識課程教材，同時還可作為研究生、工程技術人員、工程管理人員和經濟管理人員的參考書。

第二版前言第一版前言第一章緒論第一節技術經濟活動及其要素第二節技術經濟學及其基本原理第三節技術經濟分析的基本思路第四節技術經濟分析人員應具備的素質思考題第二章資金的時間價值第一節現金流量及其分類第二節項目的現金流量第三節資金的時間價值第四節等值思考題習題第三章經濟評價方法第一節經濟評價指標第二節基準收益率的確定方法第三節項目技術方案經濟評價思考題習題第四章資產評估原理與方法第一節資產評估的基本概念第二節資產評估的主要方法第三節典型資產評估示例思考題第五章項目可行性研究第一節可行性研究概述第二節可行性研究報告第三節市場調查第四節技術預測思考題習題第六章項目融資方案第一節融資主體及其融資方式第二節項目資本金及債務資金融通第三節基礎設施項目PPP模式第四節融資成本分析思考題習題第七章項目財務分析第一節財務分析概述第二節財務效益和費用估算第三節項目財務分析的若干問題第四節新設法人項目財務分析案例第五節既有法人項目財務分析思考題習題第八章項目費用效益分析第九章項目費用效果分析第十章風險與不確定性分析第十一章設備更新分析第十二章價值工程第十三章技術進步及評價第十四章技術創新及其評價參考文獻部分習題參考答案附錄A複利因子附錄B定差因子附錄C標準正態分佈表附錄D隨機數表附錄E隨機正態偏差表

第一章 緒論
人類社會的進步和發展是與人類有目的、有組織的技術經濟活動分不開的。由于技術經濟活動要消耗經濟資源，因此使技術經濟活動既能最大限度地節約資源、保護環境，又能滿足人們的需要便顯得尤為重要。技術經濟學正是這樣一門研究技術經濟活動中的資源配置規律和技術發展規律的科學。
第一節 技術經濟活動及其要素
一、技術的含義
廣義的技術，是指把科學知識、技術能力和物質手段等要素結合起來所形成的一個能夠改造自然的運動系統。技術作為一個系統，既不是知識、能力或物質手段三者中任何一個孤立的部分，也不是三者簡單的機械組合，而是在解決特定問題中體現的有機整體。狹義的技術，是指技術的表現形態，包括體現為機器、設備、基礎設施等生產條件和工作條件的物質技術（或稱硬技術），與體現為工藝、方法、程序、信息、經驗、技巧和管理能力的非物質技術（或稱軟技術）。
現實中人們通常將科學和技術聯系在一起，如科技工作、科技水平、科技投入、科技成果、科技發展。其實，嚴格來講，科學和技術是有區別的。科學是沒有具體目標的，與現實沒有直接利益關系，重點是發現問題。技術則不然，技術往往與經濟利益密切相關，重點是解決問題。在人類社會發展歷史的相當長時間里，科學和技術并沒有什么聯系，各自按照自己的邏輯并行發展。19世紀后，科學和技術逐漸密切結合，科學為現代技術創新奠定理論基礎和提供突破口，現代技術則成為科學的副產品或衍生物。
先進技術或優秀的適用技術會改變人類的生產方式以至社會結構，促進經濟發展，社會進步，如冶鐵技術、蒸汽機技術、火藥技術、造紙技術、印刷技術、紡織技術、印染技術、建造技術等。
20世紀下半葉以來，在第三次科技革命浪潮中，涌現出一批對世界政治、經濟、社會和軍事等領域具有重大影響的高新技術，包括信息科學技術、生命科學技術、新能源與可再生能源科學技術、新材料科學技術、先進制造技術、空間科學技術、有益于環境的高新技術和管理科學技術等。這些高新技術的出現伴隨著新的產業革命，形成高新技術產業和戰略性新興產業，引發了世界范圍內產業結構的調整和升級，促進了生產力和社會的巨大進步。高新技術與傳統技術相比具有如下特征。
第一，高效益。高效益來自首創利潤，高技術具有創新性和獨特性，是創造性思維和勞動的結果。它生產出的東西別人沒有，所以能獲得高利潤。
第二，高集成。在高技術領域，科學、技術、生產三者已密不可分，體現了基礎研究、應用研究、開發研究和商品化生產的融合。例如，超導研究一開始就被認為是科學的探索、理論的研究和材料本身的應用以及工藝方面研究的緊密結合。
第三，高競爭。高技術覆蓋面之廣、所需投入之多、風險之大是任何國家都不能全“包”得了的。彼此需要合作，在合作過程中，大家都要搶占高新技術的優勢，勢必出現激烈的競爭，形成非常復雜的態勢：競爭和合作并存，交流和限制相伴。
第四，高風險。高競爭的時效性帶來了高風險，競爭中的失敗就意味著破產。所以高技術企業不可能都成功，一般有1/3是成功的，1/3會失敗，另1/3可能運轉一段后被吞并。
第五，高勢能。高技術對國家的政治、經濟、軍事、文化和整個社會發展有很大的影響，具有很強的滲透性和擴散性，有著很高的態勢和潛在的能量。有些國家就是利用高技術推行他們的強權政治，以達到控制別國經濟發展命脈的作用。
二、經濟的含義
在技術經濟學中，廣義的經濟是一定社會國民經濟的總稱，包括全部物質資料生產部門的生產、交換、分配、消費活動和部分非物質資料生產部門的活動。
廣義的經濟也可稱為經濟發展。影響經濟發展水平的因素很多，主要有科技進步、產權制度、市場體系與運行機制、人口增長、農業發展、投資趨向及數量、環境污染、資源消耗等。其中，人口增長、農業發展和資源消耗、環境污染對經濟發展起著制約作用；科技進步、產權制度、市場體系與運行機制、投資數額和趨向是經濟發展的四個動因，而且在國民經濟的增長率中，技術進步的貢獻是第一位的。
在技術經濟學中，狹義的經濟指生產或生活上的節約、節儉。前者包括節約資金、物質資料和勞動等，即用盡可能少的勞動消耗生產出盡可能多的社會所需的成果；后者指個人或家庭在生活費上精打細算，用較少的消耗來滿足最大的需要。總之，經濟就是用較少的人力、物力、時間、空間獲取較大的成果或收益。
狹義的經濟也可稱為經濟效果。人類一切有目的的實踐活動，都要求取得一定的成果。人們為了達到預期的目的或取得有效成果，總會付出一定的消耗。取得的有效成果相同，消耗少的實踐活動經濟效果就大；同樣消耗的情況下，取得有效成果大的經濟效果就大。反之亦然。
三、技術經濟活動的概念
技術經濟活動就是把科學研究成果和生產實踐、經驗積累中所形成的有形技術和無形技術有選擇地、創造性地、經濟地應用在最有效的利用自然資源、人力資源和其他資源的運動系統中，以滿足人們需要的過程。技術經濟活動不斷提高生產效率和服務水平，優化產業結構、經濟結構和社會結構，從而推動經濟社會發展。
從上述定義中可以看出，技術經濟活動更側重實踐和創新。科學家的作用是發現宇宙間各種自然現象的規律，豐富人類的知識寶庫。而工程技術人員的作用是把這些知識創造性地用于特定的系統中，為社會提供商品和服務。對于從事技術經濟活動的工程師來說，掌握知識本身固然重要，但知識只是構建各種運行系統時所需各種要素中的一種，關鍵是要在解決特定問題中，把知識、能力和物質手段有效地融為一個有機整體，更好地滿足人們的需要。
人類的存在已有幾百萬年，但真正自覺地使技術與經濟結合起來，產生巨大社會變革，還只是近二百年的事。以蒸汽機、發電機、計算機和生命科學為代表的高技術的興起與普及，給人類社會帶來四次經濟繁榮。所有這些均說明，技術一旦與經濟相結合就將產生推動社會進步的巨大力量，而技術與經濟相結合的載體正是技術經濟活動。
當今社會，社會經濟的發展和人類文明的進步都是技術經濟活動直接或間接的成果。反過來，人類物質文化生活水平的改善、社會經濟和生態環境可持續發展的要求又對技術經濟活動提出了更為明確的目標。
四、技術經濟活動的要素
技術經濟活動一般涉及四大要素：活動主體、活動目標、實施活動的環境以及活動的后果。
活動主體是指墊付活動投入、承擔活動風險、享受活動收益的個人或組織。現代社會人類技術經濟活動的主體可大致分為四大類：居民、企業、政府及包括學校、福利基金會等單位在內的其他非營利組織。
人類一切技術實踐活動都有明確的目標，都是為了直接或間接地滿足人類自身的需要，而且不同的活動主體的目標性質和數量存在著明顯的差異。如政府的目標一般是多目標系統，包括國防安全、經濟發展、就業充分、法制健全、社會和諧、文化繁榮、幣值穩定、環境保護、經濟結構的改善、收入分配的公平等。企業的目標以利潤為主，包括利潤最大化、市場占有率、應變能力和品牌效應的提高等。
技術經濟活動常常面臨兩個彼此相關且至關重要的雙重環境，一個是自然環境，另一個是經濟環境。自然環境提供技術實踐活動的客觀物質基礎，經濟環境顯示技術經濟活動成果的價值。利用資源改造自然的活動固然必須掌握自然環境中的各種規律，只有這樣才能賦予物品使用價值。但是，物品的價值取決于它帶給人們的效用，效用大小往往要用人們愿意為此付出的市場價格――貨幣來衡量。無論技術系統的設計多么精良，如果生產出的產品不受消費者青睞或者成本太高，這樣的技術經濟活動的效果就會很低。
所謂技術經濟活動的后果是指活動實施后對目標產生的影響。根據活動對目標的不同影響，后果可分為有效成果和負面后果。如對一個經濟欠發達地區進行開發和建設，有效成果是提高當地人民收入水平，負面后果是可能造成嚴重的環境污染。
因此，人類社會的一個基本任務就是要對自身的活動進行有效的規劃、組織、協調和控制，以最大限度地提高技術經濟活動的有效成果，弱化或消除無用的負面后果。而這正是技術經濟學的主要任務。
第二節 技術經濟學及其基本原理
一、技術經濟學及其發展
技術經濟學是一門研究技術經濟活動中的資源配置規律和技術發展規律的科學。技術經濟活動中的資源配置規律是研究如何根據既定的活動目標，分析活動之代價（費用）及其對目標實現之貢獻，并在此基礎上設計、評價、優化、選擇以最低的代價（費用）可靠實現目標的最佳或滿意技術方案。技術經濟活動中的技術發展規律是研究經濟領域中技術發展的內在規律，包括技術進步、技術創新影響因素、評價方法等問題。
技術經濟學要研究四個層面的問題：一是國家層面的技術經濟問題，二是產業層面的技術經濟問題，三是企業層面的技術經濟問題，四是建設項目層面的技術經濟問題。
國家層面的技術經濟學主要關注國家技術創新戰略和技術創新體制、機制的建設問題；產業層面的技術經濟學主要關注技術預測與選擇、共性關鍵技術、產業技術創新與技術擴散、產業技術標準制定、產業技術升級的路徑與戰略；企業層面的技術經濟學主要關注企業技術創新管理、知識產權管理和技術使用管理；建設項目層面的技術經濟學主要解決關鍵技術創新、技術方案經濟評價及系統優化和項目管理問題。
技術經濟學是介于自然科學和社會科學之間的邊緣科學，是現代科學技術和社會經濟在發展過程中，滲透融合、互相促進，逐漸形成和發展起來的。在這門學科中，經濟處于支配地位，因此，技術經濟學的性質屬于應用經濟學的一個分支。
在漫長的歷史長河中，科學技術隨著工具的變革，推動社會進步，其速度極為緩慢。但直到大約二百年前，人類社會進入產業革命時代，經濟的發展才呈現幾十倍乃至上百倍的增長。特別是20世紀50年代人類社會已進入科學技術是生產發展第一要素的歷史時期之后，經濟學家們注意并深刻認識到了科學技術對經濟發展的巨大影響，技術經濟的研究也深入地展開了，逐漸形成了一門獨立的學科。20世紀60年代初期，一批50年代留學前蘇聯的技術經濟專家與50年代前留學英美的工程經濟專家在中國創立了技術經濟學科。經過近半個世紀的努力，中國的技術經濟學者從項目經濟評價、價值工程、技術選擇、設備更新與技術改造評價等方法體系的建立，到技術進步貢獻率的測算、生產率的本源、技術創新理論和方法的研究，再到高新技術創業的研究，為技術經濟學科和國民經濟發展做出了巨大貢獻。
隨著數學和計算技術迅速發展，運籌學、概率論、數理統計等方法以及系統工程、計量經濟學、最優化技術在生產建設領域大量應用，促使技術經濟學獲得了長足的發展。特別是信息技術的迅速普及，使得分析和評價技術經濟效益及選擇技術方案的方法又有了新的突破，直接引入技術經濟分析的因素和變量逐漸增多，許多以往無法定量的經濟因素開始計量，一些變化不定的經濟因素逐漸能用數學工具加以描述，使技術經濟學理論和方法的研究進入了一個新的時期。
二、技術經濟學的基本原理
1.機會成本原理機會成本是指將一種具有多種用途的有限（或稀缺）資源置于特定用途時所放棄的收益。當一種稀缺的資源具有多種用途時，可能有許多個投入這種資源獲取相應收益的機會。如果將這種資源置于某種特定用途，必然要放棄其他的資源投入機會，同時也放棄了相應的收益，在所放棄的機會中最佳的機會可能帶來的效益，就是將這種資源置于特定用途的機會成本。
例如，某企業欲投入50萬元購置一臺設備用于生產，當然這50萬元也可用于購買債券、股票或存入銀行生息。假定投資期限相同，購買債券的收益率為年收益率12%，高于購買股票、存款生息和投資生產設備，則這50萬元購置生產設備的年機會成本就是50×12%＝6（萬元）。
機會成本是技術經濟分析中的重要概念。只有充分考慮投資用于其他用途時的潛在收益時，才能對投資項目做出正確的決策。
2.經濟效果原理所謂經濟效果就是人們通過技術經濟活動取得的效果與為之投入的費用之比。對于取得一定有效成果和所支付的資源代價及損失的對比分析，就是經濟效果評價。
當效果與費用及損失為不同度量單位時，經濟效果可表示為式（1-1）：經濟效果＝效果費用+損失（1-1）當效果與費用及損失為相同度量單位時，經濟效果可表示為式（1-2）：經濟效果＝效果-（費用+損失）（1-2）人類的技術經濟活動，不論主體是個人還是機構，都具有明確的目標，都是為了直接或間接地滿足人類自身的需要。例如，人類的生產性技術經濟活動是通過新材料、新能源和新制造技術為人類生存和發展提供更多更好的所需物品和服務；教學技術經濟活動就是通過先進的信息技術和科學的教學模式將知識及技能傳播給更多的受教育者；醫療技術實踐活動就是應用生物工程、遺傳學和生命科學的成果更好地防病治病、救死扶傷、造福人類。
由于各種技術經濟活動的性質不同，因而會取得不同性質的效果，如環境效果、藝術效果、軍事效果、教學效果、醫療效果等。但無論哪種技術實踐效果，都要涉及資源的消耗，都有浪費或節約問題。由于在特定的時期和一定的地域范圍內，人們能夠支配的經濟資源總是稀缺的，因此，需要在有限的資源約束條件下對所采用的技術進行選擇，需要對活動本身進行有效的計劃、組織、協調和控制，以最大限度地提高技術實踐活動的效果，降低損失或消除負面影響，最終提高技術實踐活動的經濟效果。而這恰恰正是對各種技術實踐活動進行技術經濟分析的目的。
提高技術實踐的經濟效果是技術經濟分析的出發點和歸宿點。一般來說，提高經濟效果有以下兩種途徑。
第一，用最低的壽命周期成本實現產品、作業或服務的必要功能。世界上第一輛汽車是19世紀80年代由戴姆勒（Dimler）和本茨（Benz）制造的，由于生產成本太高，在相當長一段時間內汽車僅是貴族的一種玩物。后來，經過亨利?福特（Henry Ford）的努力，使每輛車的售價降至1000～1500美元，進而又降至850美元，到1916年甚至降至360美元。這為汽車的廣泛使用創造了條件，最終使汽車工業成為美國經濟的一大支柱。
第二，在費用一定的前提下，不斷改善產品、作業或服務的質量，提高其功能。電子計算機自問世以來，儲存空間不斷增大，運算速度不斷提高，兼容性日益改善，而價格不斷降低的事實，使其應用領域大大拓展，以至于人們的生活方式和生產方式都為之改變。
3.預見性原理人類對客觀世界運動變化規律的認識使得人可以對自身活動的結果做出一定的科學預見，根據對活動結果的預見，人們可以判斷一項活動目的的實現程度，并相應地修正或采取更好的從事該項活動的方法。如果人缺乏這種預見性就不可能了解一項活動是否能實現既定的目標、是否值得去做，因而也就不可能做到有目的地從事各種技術實踐活動。以三峽工程為例，如果我們不了解三峽工程建成后可以獲得多少電力；能在多大程度上改進長江航運和提高防洪能力等結果的話，那么建設三峽工程就成為一種盲目的活動。因此，為了有目的地開展各種技術實踐活動，就必須對活動的后果進行慎重的估計和評價。
技術經濟分析正是對技術實踐方案付諸實施之前或實施之中的各種結果進行的估計和評價，屬于事前或事中主動的控制，即信息搜集→資料分析→制定對策→防止偏差。
只有提高預測的準確性，客觀地把握未來的不確定性，才能提高決策的科學性。例如，工程建設項目前期可行性研究工作的重要前提就是要進行周密的市場調查工作，準確地估計項目的效果和費用及損失，通過技術分析、財務分析和費用效益分析，對各種方案的技術可行性和經濟合理性進行綜合評價，為決策提供準確的依據。可行性研究工作方式的提出，使技術經濟分析的預見性提高到一個新的水平。
當然，由于人理性的有限性，不可能對所有活動后果的估計都準確無誤，總會產生一定的偏差，特別是對具有創新性的項目而言。正因為如此，人們才會不斷地在風險分析和不確定性分析中進行大量的、旨在拓展人類知識范圍、提高預見能力的研究工作。