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154 筆
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本書以113 年11 月30 日前公布之法規內容為準,本版主要因應「會員及其銷售機構從事廣告及營業活動行為規範」、「證券投資信託事業證券投資顧問事業證券投資信託基金之基金經理人與全權委託投資業務之投資經理人應遵守之行為規範」、「證券投資信託事業經理守則」、「證券投資信託事業氣候變遷資訊揭露指引」、「受理民眾檢舉非法經營證券投資信託、證券投資顧問、全權委託投資或境外基金業務案件獎勵辦法」等異動,共修正121 題,含新增44 題,修訂後總題數為988 題,異動幅度約12.16%。
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本書以113 年11 月30 日止公布之法規內容為準,修訂之法規包含:「期貨交易法」、「期貨業商業同業公會管理規則」。本(114 年) 版「期貨交易法規」之修訂重點,係依據修訂之期貨交易相關法規及實務發展進行更新修訂學習指南及題庫與解析,114 年版之整體修訂變動幅度約0%,題目異動100 題,企盼本書使有志從事期貨業務人員,了解當前市場發展與未來趨勢,並順利取得資格證照。
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340
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本(114)年版「期貨交易理論與實務」改版之修正重點,主要係配合期交所持續推出多元期貨商品,爰修正導讀內容及新增題目,整體異動145 題,約11%。
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425
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本書配合「證券交易法」、「公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則」、「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」等法規之修正,並配合證券市場永續金融、數位服務之趨勢,納入其他相關法令與函令。114 年修訂242 題(含新增71題),刪除78 題,整體異動幅度達21%。
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本書配合「證券交易法」、「證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法」、「有價證券上市審查準則」、「公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則」等法規之修正,並配合證券市場永續金融、數位服務等主題,納入其他相關法令與函令修訂,114 年新增題目113 題,刪除或修訂不適宜題目共345 題,整體異動幅度達24%。
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本 (114 年) 版「投資學」之修訂重點,係配合近年證券與期貨市場實務之發展現況,亦持續精進修訂,除刪除艱澀試題以提高本書之易讀性,期有助於考生應試之準備外,也確能符合從業人員未來工作所需之專業知識。114 年版之整體修訂變動幅度約10%,新增、刪除及修訂題目共107 題。
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本(114年)版配合國際財務報導準則(IFRSs)發展及市場實務需求,增加新題目並更新現行題目內容,題目新增、修訂及刪除共136 題,總修訂幅度約達15%,且採表列與圖示化方式更新導讀內容增加易讀性,除有助於考生應試之準備外,也期能協助讀者更易瞭解財務分析乙科試題精髓及符合證券從業人員未來工作所需之專業知識。
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114年版「證券投資與財務分析」之修訂重點,主係配合近年證券與期貨市場實務之發展進行修訂,並於各章節增加試題範例,以表列及圖示方式修訂導讀內容,提高本書之易讀性,期有助於考生應試準備, 亦能符合從業人員工作所需專業知識。114 年版之整體修訂變動幅度約3.29%,新增、刪除及修訂題目共115 題。
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「永續發展基礎能力測驗」係基礎能力認證方式之一,其測驗範圍涵蓋永續基本概念、永續資訊揭露、永續風險管理與治理、永續金融共四大部分。鑒於金融機構扮演社會資源募集與分配之角色,除其本身具示範效果外,亦係引導產業界重視永續發展的關鍵力量,故而本書內容不限於金融業,除包含永續投資、融資、授信、保險及相關商品之基礎概念外,同時也納入非金融產業之永續資訊揭露所需具備之相關知識等資訊。金融機構扮演社會資源募集與分配之角色,除其本身具示範效果外,亦係引導產業界重視永續發展的關鍵力量,故而本書內容不限於金融業,除包含永續投資、融資、授信、保險及相關商品之基礎概念外,同時也納入非金融產業之永續資訊揭露所需具備之相關知識等資訊。鑒於近年永續議題持續快速發展,為協助考生學習準備,本書邀請多位學者專家共同編撰,配合測驗範圍編輯四大章學習指南,並在各章節提供含解析之題目讓考生參考練習。希望除能讓金融業從業人員能利用自修汲取永續金融相關知識外,非金融領域人員以及大專院校學生等更多對象也可參與學習。本次改版除配合最新規範與實務發展,納入再生能源市場、循環經濟、自然相關財務揭露、IFRS S1/S2 中文版重點等,也介紹其他永續金融商品及相關應注意的漂綠問題,新題占比約20%。由於書籍之版面有限,本書部分學習指南參考資料及較進階延伸閱讀資訊,亦透過QR Code 及網址提供讀者閱讀查詢。
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468
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本書配合「證券交易法」、「公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則」、「證券商管理規則」、「證券商設置標準」、「證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法」、「證券商辦理有價證券借貸操作辦法」等辦法之修正,亦配合證券市場永續金融、金融科技創新發展及基金受益憑證居間業務等主題,以及其他相關法令與函令修訂導讀與題目,新增題目102 題,刪除或修訂不適宜題目共141 題,整體異動幅度達11%。
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本(113 年)版之修訂重點,係依據期貨信託相關法規之修訂,並於各章節增加試題範例,提高本書之易讀性,較前(111年)版新增修訂共45 題,主要係配合111 年10 月後之法規與制度變動,更新相關內容,修訂重點包括配合期貨信託事業管理規則(111.02.18),期貨信託相關法規所屬行政函令之廢止適用與修正,並與時俱進增列了期貨公會自律規範新修訂有關辦理高齡客戶金融商品或服務適合度評估準則等相關規定,企盼本書能協助有志從事期貨信託基金銷售之讀者順利取得資格證照,且期能提供從業人員未來工作所需之專業知識。
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近年來隨著社會責任投資 (Socially Responsible Investment) 日受重視,環境、社會和公司治理 (ESG) 已成為重要議題。為使內部控制進一步與公司治理、風險管理相結合,進而落實其企業文化,二版分別就世界銀行提出「公司治理運作架構」、COSO 委員會於 2017 年「企業風險管理 - 整體架構」報告擇要納入,並介紹我國公司治理發展趨勢。本次更新除於各章節修正最新法規外,為因應全球 ESG 潮流,將引用策略大師 - 麥可.波特 (Michael E.Porter)、哈佛大學知名教授 - 瑞貝卡.韓德森 (Rebecca Henderson) 及羅伯特.赫茲 (Robert H.Herz) 等人的觀點,透過案例方式,說明「經營理念 - 公司治理 - 內部控制」三位一體的架構內容,並以「整合性報告」 (Integrated reporting) 為例,說明內部稽核在公司治理的角色。『附錄』則包括「內部控制制度有效性判斷參考項目」範例,提供公司設計及執行、自行評估,或會計師受託專案審查公司內部控制制度時之遵循適用。此外,主管機關於執行對公司內部控制制度之監理,所發現公司內部控制設計及執行之缺失型態供參。本書內容深入淺出,俾利企業作為瞭解內部控制正確觀念之工具書,使其更重視內部控制制度,並使公司能更有效率設計及落實執行其內部控制制度,且透過內部控制落實公司治理,有效進行風險管理。
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112 年版之修訂重點,主要係配合國內金融市場發展及證券與投信顧相關法規之修改及本基金會定期邀請國內專家學者審訂編修,以提供讀者最新的法規內容及符合時宜的財務規範觀念。本次整體修訂變動幅度約11%,新增、刪除及修訂題目共270 題。
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587
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本書邀請產、官、學界菁英加以編撰,內容結合債券市場理論與實務及固定收益商品創新趨勢,根據市場發展現況與時俱進,完整介紹我國債券市場發展、債券評價與分析、發行交易與實務及風險管理,至當前國際固定收益商品之創新設計,全書輔以圖表說明及案例呈現,內容由淺入深、豐富完備,力求系統性地闡明整體債券市場全貌,期能成為對債券市場有興趣之各界人士重要參考書籍;輔助大專院校教授在學校教授相關領知識所需之實務素材,實屬值得推薦給莘莘學子以及資本市場領域相關從業人員參考。
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578
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本書集合證基會、集保結算所以及中華民國公開發行公司股務協會之豐富實務經驗,從介紹股票定義與分類、股票及公司債簽證規則、主管機關與股務管理機構、股務作業相關法規、辦理股務事務機構及其資格條件為始,進而進入股務作業實務核心,包括股務處理準則、股東會作業、內部人股權管理、募集與發行有價證券、減資作業、公開收購與公司重整、公開發行與申請上市櫃作業、有價證券帳簿劃撥與無實體發行,以及股務作業內部控制制度與內部稽核等。本書最大特色係將股務實務配合相關法令,詳細介紹實務運作與作業流程,並配合相關表單,是每位股務從業人員及擬學習股務作業者必備的工具書。
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578
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本書內容結合證券市場理論與實務及創新發展趨勢,有別於一般坊間教科書的撰寫方式,以學術理論為主軸,本書與時俱進,以系統性的編排呈現,輔以圖表說明,從證券市場架構、證券發行(興櫃、上櫃及上市)與承銷、交易、結算交割與集中保管、信用交易至近年來受年輕人歡迎的零股交易、定期定額投資台股及ETF等,由淺入深加以介紹,再以最新資訊揭露、公司治理、證券商管理、ESG發展及投資人保護等詳實編撰,讓讀者完整地了解證券市場全貌,可作為輔助相關領域實務經驗與知識之工具,內容豐富完備,並備有教學簡報配件,實值得大專院校在教授相關課程時推薦給莘莘學子及資本市場領域相關從業人員的參考。
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672
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本書集合臺灣期貨市場產、官、學界菁英加以編撰,內容兼顧期貨市場之理論與實務,就當前期貨市場之商品與制度由淺入深加以介紹,並順應當前市場最新發展,如金融科技應用和永續金融等趨勢,力求能夠系統性地闡明整體期貨市場全貌,輔助大專院校教師在學校教授相關領域知識所需之實務素材,實屬值得推薦給莘莘學子以及期貨市場領域相關從業人員之優良參考書籍。。
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672
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證券投資分析人員資格測驗,原則上於每年3、6、9及12月之第一個週日定期舉行筆試測驗。依「辦理證券投資信託事業證券投資顧問事業業務人員資格測驗及認可辦法」修正條文,自96年第2季起,改為選擇題佔70分,申論題佔30分。本書使用需知如下:一、 本書共分為四篇:第一篇、證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範);第二篇、投資學;第三篇、會計及財務分析;第四篇、總體經濟及金融市場,
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我國自1998 年起向國內公開發行公司宣導公司治理之重要性,陸續推動與執行各項政策。行政院於2003 年1 月7 日成立「改革公司治理專案小組」,就公司治理之各項議題進行研討,並據以提出「強化公司治理政策綱領暨行動方案」,作為推動公司治理之依據。主管機關金融監督管理委員會於2013 年發布「強化我國公司治理藍圖」,提出形塑公司治理文化、促進股東行動主義、提升董事會職能、揭露重要公司治理資訊及強化法
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255
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本書分為總論、證券發行、證券商管理、證券交易、民刑事責任及仲裁,投信顧 (資產管理)、國際證券管理等七章。總論包括各國立法類別與演進、公司治理(包括各國治理模式、委託書管理、股份公開收購制度等)問題等。第二至第六章均係以台灣之證券交易法(投信顧法)為經,各國(尤其是美國與歐盟)之制度為緯,以對比分析,加以説明,以增強讀者之國際視野與整體了解。第七章概説部分説明國際金融市場整合、證券管理之同質化與跨境管理之模式等。其餘分別對美國及台灣之涉外證券管理加以説明。 本書最大之特色為比較法部分説明詳細,如美國法相關之行政規章、判例法之演進、歐盟法最新一波的指令與條例,如MiFID及2014 market abuse Regulation等,均有詳盡之説明與分析。此外第六章資產管理規範、第七章涉外證券管理均就其他證券交易法教科書較為忽略部分,以專章説明。 由於內容較多,如作為教科書使用,建議以第一至第五章為主,並選擇性重點説 明與討論。如作為研究生及法律與證券從業人員之參考書,自極適宜。
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本次二刷係配合金融監督管理委員會於103年10月3日發布金管證發字第1030039119號函令,要求上市(櫃)食品工業、金融業、化學工業及實收資本額為新臺幣100億元以上之公司,應編製企業社會責任報告書,最快於104年6月底前於公開資訊觀測站發布其企業社會責任報告書,首次依國際通用指引(Global Reporting Initiative,簡稱GRI)編製者則最晚應於104年12月底前發布。 由於「企業社會責任報告書」為企業履行公司治理及企業社會責任之重要參考標準,「工商倫理」測驗於本(104)年度起納入相關規範,本次二刷爰配合調整相關內容,於第一章新增訂「上市櫃公司編製與申報企業社會責任報告書作業辦法」及相關例題演習,同時修正各章若干例題演習,以協助讀者了解最新變動情形,掌握最新考情資訊。
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本基金會收錄103年四次之證券投資分析人員資格測驗試題,科目分別為「證券交易相關法規與實務」、「投資學」、「會計及財務分析」及「總體經濟及金融市場」,彙編出版及提供擬答,供讀者酌參。 惟本書所附之參考解答,僅為提供讀者方便準備證券投資分析人員資格測驗時參考所需,非關證券投資分析人員考試之計分標準。而選擇題、申論題之部分解答,亦依循考試當時之法令規定而適用。爾後,證券投資分析人員考試如遇類似題目時,
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213
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【本書使用須知】本基金會收錄102年四次之證券投資分析人員資格測驗試題,科目分別為「證券交易相關法規與實務」、「投資學」、「會計及財務分析」及「總體經濟及金融市場」,彙編出版及提供擬答,供讀者酌參。 惟本書所附之參考解答,僅為提供讀者方便準備證券投資分析人員資格測驗時參考所需,非關證券投資分析人員考試之計分標準。而選擇題、申論題之部分解答,亦依循考試當時之法令規定而適用。爾後,證券投資分析人員考
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85
213
無庫存
基於對國際趨勢之考量,金融監督管理委員會於2009年5月正式宣告我國將於2013年起分階段推動企業採用IFRSs。自今(2013)年起,第一階段適用公司,包括上市上櫃、興櫃公司及主要金融業,皆已依IFRSs編製財務報告。我國能夠如期且順利導入IFRSs的關鍵之ㄧ,在於主管機關統合各周邊單位的力量,提供充分資源,以解決企業在導入過程中所面臨的各項問題。本基金會秉持著促進證券暨期貨市場健全發展之宗旨,
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255
無庫存
本書內容分為四大篇,就期貨市場之理念基礎與實務應用加以介紹。第一篇為期貨市場導論,介紹期貨市場的功能與架構,以及國內外期貨市場的沿革與最近發展概況。第二篇為期貨交易實務,以期貨交易之理論為基礎,介紹股價指數、個股期貨以及差價合約(CFD)之交易實務,並進一步介紹IT在期貨市場的運用以及期貨基金之現況與未來發展。第三篇為選擇權交易實務,除介紹選擇權之重要基本概念,並說明股價及衍生性商品價格變動模型以
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442
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本書內容涵蓋股東與公司間之地位,以及相關主體間法律關係之法令外,尚包括證券市場股票發行、交割制度與規範、證券交易法針對公開發行股票公司之股東會或董監事持股管理之特別規定等。作者將其實務經驗、教學心得與讀者分享,全書條理分明,化繁為簡地綜述編整,是股務從業人員、董監事、經理人必備的寶典,亦是有志參加股務從業人員專業能力測驗之參考用書。
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本書在章節內容安排上,從介紹股票定義、股務事務機構與股務相關從業人員為始,進而進入股務作業實務核心,包括股東會作業、現金股利、增資作業、庫藏股、企業併購、企業減資作業、企業激勵與獎勵措施等。此外,另闢專章說明委託書徵求、內部人股權管理、電子通訊投票、第一上市股務作業,以及內稽內控與查核要點。本書最大特色係將股務實務配合相關法令,詳細介紹實務運作與作業流程,並配合相關表單,是股務從業人員、董監事、經
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本基金會自88年開始辦理國內證券投資分析人員考試,原本考題型態均為申論題,但因證券投資分析人員考試所涉範圍較廣、深度較高,為滿足產業需要,自89第1季開始,接獲主管機關建議檢討證券投資分析人員考試之深度,並將考題形式由全部申論題,改為70%申論題、30%選擇題。90年起,證券投資分析人員考題形式又再度變更為申論與選擇題型各佔50%。另外,依96年2月「辦理證券投資信託事業證券投資顧問事業業務人員資
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債券是資本市場中非常重要的籌資工具,尤其近年來各國皆積極發展債券市場以求健全整體資本市場機制,使得債券市場不但得以持續蓬勃發展,且運用範圍越加廣泛。現今債券市場已經不僅是政府、企業或金融機構籌措中長期資金的管道,更有利用次順位債券發行來強化資本適足率、利用資產證券化來增加資產流動性,或結合衍生性商品來降低資產的信用或價格風險,足見債券於資本市場的重要性。此外,本書亦含括近期熱門的人民幣債券以及歐債
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本基金會自88年開始辦理國內證券投資分析人員考試,原本考題型態均為申論題,但因證券投資分析人員考試所涉範圍較廣、深度較高,為滿足產業需要,自89第1季開始,接獲主管機關建議檢討證券投資分析人員考試之深度,並將考題形式由全部申論題,改為70%申論題、30%選擇題。90年起,證券投資分析人員考題形式又再度變更為申論與選擇題型各佔50%。另外,依96年2月「辦理證券投資信託事業證券投資顧問事業業務人員資
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本基金會自88年開始辦理國內證券投資分析人員考試,原本考題型態均為申論題,但因證券投資分析人員考試所涉範圍較廣、深度較高,為滿足產業需要,自89第1季開始,接獲主管機關建議檢討證券投資分析人員考試之深度,並將考題形式由全部申論題,改為70%申論題、30%選擇題。90年起,證券投資分析人員考題形式又再度變更為申論與選擇題型各佔50%。另外,依96年2月「辦理證券投資信託事業證券投資顧問事業業務人員資
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