銀行法暨金融控股公司法

　本次改版對於有關銀行及金融控股公司的最新法規與函令進行修正與補充，期使本書能與最新的相關法規與函令之內容一致，而使讀者能掌握最新的資訊。

　新增數項法規，以俾使本書內容更為充實；並配合「國內系統性重要銀行」之最新進展情形，修正與補充書中有關「國內系統性重要銀行」之內容；且就「附錄一：金融法之法源及金融相關機構之介紹」大幅補充及修正，新增「附錄二：中華民國銀行公會會員執行銀行法第12條之1及第12條之2相關規定作業準則」，以使讀者能充分了解金融法規的最新情形及實務運作。

五版序
自　序

第一篇　銀行法
第一章　銀行之定義及其經營之相關規範
　第一節　總　論／3
第一項　銀行之定義／3
第二項　銀行之整體業務／5
　第二節　有關放款、貼現或保證之規範／8
　第三節　持有同一銀行股份之限制／10
　第四節　設立分支機構之限制／12
　第五節　經營信託或證券業務之限制／12
　第六節　反面承諾／13
　第七節　銀行內部及關係人授信之限制／14
第一項　銀行內部及其利害關係人無擔保授信之限制／14
第二項　銀行內部及其利害關係人擔保授信之限制／16
第三項　關係人授信之限制／18
　第八節　不當吸收存款、爭取授信及收受不當利益之禁止／18
　第九節　兼職與資格之限制／19
　第十節　各類財務比率之規範／22
第一項　主要資產負債、負債淨值比率／22
第二項　各種存款及負債提列準備金比率／23
第三項　流動資產與負債比率／23
第四項　自有資本與風險性資產比率／24
　第十一節　保護存款人之規範／36
　第十二節　金融相關組織之規範／40
第一項　中央存款保險股份有限公司／40
第二項　金融業拆款中心／43
第三項　信用卡業務機構／45
第四項　財金資訊股份有限公司／50
第五項　財團法人金融聯合徵信中心／54
第六項　農業金融機構／57
第七項　財團法人中小企業信用保證基金／63
第八項　財團法人金融消費評議中心／64
第九項　電子支付機構／73
　第十三節　其　他／92

第二章　銀行業之監理
　第一節　主管機關之監理（外部監理）／98
　第二節　銀行內部之控制及稽核（內部監理）／108
　第三節　防制洗錢之相關規範／133

第三章　銀行之類型及其業務
　第一節　銀行類型概論／151
　第二節　商業銀行及其業務／160
第一項　辦理中期放款之限制／163
第二項　發行金融債券之限制／163
第三項　辦理住宅建築及企業建築放款之限制／168
第四項　對證券商或證券金融公司融通資金之限制／170
第五項　投資事業之限制／172
第六項　投資有價證券之限制／174
第七項　投資不動產之限制／181
第八項　承受擔保品之限制／182
　第三節　專業銀行之類型及其業務／182
第一項　工業銀行／184
第二項　農業銀行／190
第三項　輸出入銀行／190
第四項　中小企業銀行／190
第五項　不動產信用銀行／192
第六項　國民銀行／193
　第四節　信託投資公司及其業務／193
　第五節　外國銀行／201
　第六節　國際金融業務分行／211

第四章　銀行法規定之罰則
　第一節　刑罰之規定／229
第一項　違反專業經營／229
第二項　故意損害銀行信用／229
第三項　背信罪／230
第四項　以詐術或不正方法取財／230
第五項　以竊取、毀壞或其他非法方法危害資金轉帳
清算之金資事業之核心資通系統設備之正常功能／230
第六項　無故入侵或干擾資金轉帳清算之金資事業之核心資通系統之
電腦或相關設備或無故取得、刪除或變更其電腦或相關設備之
電磁紀錄，而危害其正常功能／231
第七項　違背反面承諾／231
第八項　收受不當利益／232
第九項　違反關係人授信之限制／232
第十項　違反主管機關之處置／232
第十一項　非銀行使用銀行名稱或易使人誤認其為銀行之名稱／233
　第二節　行政罰之規定／233
第一項　怠於申報或違反參與決定／233
第二項　違規營業／234
第三項　妨礙金融檢查／235
第四項　未遵守資本改善措施／235
第五項　違反放款或投資之限制／236
第六項　違反吸收存款或會計報告等限制或義務／236
第七項　違反強制或禁止規定／237
　第三節　實體面之補充規定／238
第一項　刑罰之減輕與加重／238
第二項　撤銷權／238
第三項　兩罰之規定／239
第四項　受罰主體與求償權／239
　第四節　執行面之補充規定／239
第一項　免予處罰／239
第二項　罰鍰之裁決與救濟／239
第三項　促繳罰鍰／240
第四項　督促改正／240
第五項　沒收犯罪所得／240
第六項　易服勞役／240
第七項　經營信用卡業務機構之準用規定／241

第二篇　金融控股公司法
第一章　金融控股公司之設立與組織調整
　第一節　總　論／245
　第二節　金融控股公司設立之一般規範／246
　第三節　金融控股公司設立之特別規範／255
　第四節　金融控股公司之組織調整方式／262

第二章　金融控股公司之利基與投資項目
　第一節　金融控股公司之利基／265
　第二節　金融控股公司之投資項目／275

第三章　金融控股公司經營之規範
　第一節　持股超過法定比率之申報及申請核准／284
　第二節　交叉持股之限制／289
　第三節　符合資本適足性比率／290
　第四節　符合財務比率／296
　第五節　保密義務及保密措施之揭露／296
　第六節　內部關係人授信之限制／297
　第七節　內部關係人交易條件之限制／300
　第八節　關係人交易之申報及揭露／308
　第九節　財務報表之合併編製、公告及查核簽證／309
　第十節　承受轉換前金融機構特別股股東之權利義務／311

第四章　金融控股公司之監理
　第一節　主管機關之監理（外部監理）／315
　第二節　金融控股公司內部之控制及稽核（內部監理）／319

第五章　金融控股公司法規定之罰則
　第一節　刑罰之規定／323
第一項　背信罪／323
第二項　以詐術或不正方法取財／323
第三項　違反關係人授信之限制／324
第四項　收受不當利益／324
　第二節　行政罰之規定／325
第一項　違規營業或持股或違反命令／325
第二項　妨礙金融檢查／326
第三項　違反投資、經營或申報等規定／326
第四項　違反強制或禁止規定／327
　第三節　實體面之補充規定／327
第一項　刑罰之減輕與加重／327
第二項　撤銷權／327
第三項　適用其他法律處罰／328
第四項　求償權與兩罰之規定／329
　第四節　執行面之補充規定／329
第一項　促繳罰鍰／329
第二項　督促改正／330
第三項　沒收犯罪所得／330
第四項　易服勞役／330

參考文獻／331
附 錄
一、金融法之法源及金融相關機構之介紹／335
二、中華民國銀行公會會員執行銀行法第12條之1及第12條之2相關規定作業準則／341